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煤炭采购结算管理制度范本

第一条总则

为了规范公司煤炭采购结算工作，确保采购结算的合规、公正、透明，根据《中华

人民共和国合同法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际

情况，制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司煤炭采购合同的签订、货款支付、发票开具、款项结算等环节的

管理工作。

第三条采购合同签订

1.采购部门应根据公司生产经营需要，编制煤炭采购计划，并选择具有资质、信

誉良好的供应商进行合作。

2.采购部门与供应商签订煤炭采购合同时，应明确合同条款，包括货物质量、数

量、价格、交货时间、付款方式等。

3.合同签订后，采购部门应将合同副本提交财务部门备案。

第四条货款支付

1.采购部门在收到供应商提供的发票后，应核对发票金额、税率等信息是否与合

同一致。

2.财务部门根据采购部门提供的核对无误的发票，办理货款支付手续。

3.货款支付应采用银行转账等非现金方式，并保留相关支付凭证。

第五条发票开具

1.供应商在交付煤炭后，应向公司开具符合国家税收政策的发票。

2.财务部门应认真核对发票信息，确保发票真实、合法、有效。

3.财务部门在收到符合要求的发票后，应及时进行认证和申报。

第六条款项结算

1.财务部门根据采购合同、发票、货款支付等信息，与供应商进行款项结算。

2.财务部门应定期与供应商对账，确保款项结算准确无误。

3.款项结算过程中，如发生争议，应由财务部门与采购部门共同协商解决，必要

时可寻求法律途径解决。

第七条内部控制与审计

1.财务部门应建立健全内部控制制度，确保煤炭采购结算工作的合规、公正、透

明。

2.审计部门应定期对煤炭采购结算工作进行审计，发现问题及时整改。

3.各级管理层应加强对煤炭采购结算工作的监督，确保采购结算工作的顺利进行。

第八条保密与资料归档

1.采购部门、财务部门及相关人员应保守采购结算过程中的商业秘密，不得泄露

公司及供应商的的商业信息。

2.采购合同、发票、支付凭证等相关资料应按照公司规定归档保存，保存期限不

少于五年。

第九条附则

1.本制度由公司财务部门负责解释。

2.本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不一致的，以本制度为准。

3.公司可根据实际情况对本制度进行修订，修订后的制度自发布之日起生效。

注：本范本仅供参考，具体操作需结合公司实际情况进行调整。如有需要，请咨询

专业律师或相关专业人士。