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集团公司如何做好融资及财务管理工作

马静子

摘要：随着当前经济社会的不断发展，企业产业布局也从单一向集团多元化发展，融资及财务管理工作就成了重

中之重。本文作者将针对本集团公司现行阶段的运行思路，提出行之有效的建议。

关键词：融资；集团；财务管理

我集团公司主要业务为城镇供水供应、污水处理、水电开于承接的陈旧银行借款或已移交资产公司的银行借款，建议建立

发、水生态综合开发利用、水处理设备和管材生产与销售和融资租台账，载明借款人、借款时间、借款金额，担保人、抵押物、协

赁等业务板块的基础设施投资、建设及其运营管理。资产已达300议还款金额，以及相关附件资料。

亿元，已整合60个县级水务市场，建设并购水力发电企业10个。随（四）财务监督管理

着集团规模的不断壮大，结合近几年有关单位对我们开展的审计检集团公司现有160个财务核算主体，业务板块多元化，项目

查以及我们对所属各子公司开展的内部检查工作，进一步加强集团建设规模化，集团应加强对子公司的财务监督管理，通过内部有

融资及财务管理势在必行，根据集团实际情况建议如下：关部门的联合检查，督促各子公司合法合规经营，全面防范经营

一、融资管理风险，确保项目安全、资金安全和人员安全。

（一）融资方式管理（1）集团财务部制定财务检查制度，定期不定期进行检查

现阶段集团融资方式主要为银行固定资产投资专项借款、融监督。

资租赁和发行中期票据等，这几种方式融来的资金除融资租赁外（2）集团审计部制定审计制度，定期不定期对审计发现整

其他资金均有严格的用途，专款专用，导致存在大量资金沉淀，改落实情况进行审计监督。

一方面工程项目建设需要资金投资，另一方面已融资金因专款专（3）集团工程造价中心制定工程项目检查制度，定期不定

用而不能使用，使集团承担较大利息支出。建议集团扩大融资渠期对工程项目实施情况进行监督，确保程序手续完备，工程款使

道，增加限制性较小或监管相对较松的融资方式融资，如发行企用合法合规。

业债券、私募基金、短期融资券、股权融资等。以增加所融资金（4）集团纪检监察室制定监督追究制度，定期不定期对专

使用的灵活性，同时通过多渠道在资本市场融资，扩大集团知名项业务开展监督检查，对违规经营进行责任追究。

度，增加影响力，获取较低融资成本的资金。三、提质增效

（二）融资进度管理集团发展需考虑融资外，还需依靠自身的运营管理，以自我

集团应加强项目建设计划管理、预算管理、工程进度管理、造血功能增加集团效益、实现利润，使集团得以持续稳定发展，

资金需求管理，根据项目建设计划，合理匹配项目融资及相应融因此加强收入成本管理势在必行。

资进度，使所融资金发挥最大效益，以降低项目融资成本，减少（一）加强人员管理，控制人工成本支出

因项目进度致大量资金沉淀现象。原各县自来水公司、污水处理公司在划转集团前，各县财政

二、财务管理对人员经费、成本费用等均有不同程度的补贴，但相关业务移交

（一）实行财务人员委派制集团后，相关补贴较少，建议继续向各县积极争取补贴，按合作

集团现有财务人员近300人，绝大部分是并购重组各县原供协议相关约定补贴不应低于划转前的水平，争取相关补贴收入与

水、污水公司财务人员，人员素质参差不齐、业务能力低，为保子公司负责人考核挂钩，以增加子公司负责人的责任感。

障集团利益，发挥财务人员积极能动性，建议集团对