企业单位财务管理制度条则.docxVIP

企业单位财务管理制度条则

企业单位财务管理制度范文一

第一条为了规范行政单位的财务行为，加强行政单位的财务管理，保障行政单位工作任务的完成，制定本制度。

第二条行政单位财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度;厉行节约，制止奢侈浪费;量入为出，保证重点，兼顾一般;注重资金使用效益。

第三条行政单位财务管理的基本任务是：

(一)合理编制行政单位预算，统筹安排、节约使用各项资金，保障行政单位正常运转的资金需要;

(二)定期编制财务报告，如实反映单位预算;对单位财务活动进行控制和监

督

督;

(三)建立、健全内部财务管理制度，

(四)加强单位国有资产管理，防止国有资产流失;

(四)对单位所属并归口行政财务管理的单位的财务活动实施指导、监督;

第四条严格财务管理，各种工程款按工程进度由各科室负责人、分管领导、局长签字后方可支付、经费支出实行一支笔审批，各项支出严格按标准使用，不得虚报冒领。

第五条严禁公款私存或公私不分，不得挪用公款、罚没款及其他资金，特殊情况必需借公款时由领导批准;借支范围不得超过个人的月工资标准。

第六条其他事业性收费和行政性收费，必须实行宁夏回族自治区财政统一

收据、票据，不得使用普通收据;对统一票据要严格管理，不得随便转借外单位

和

和个人。对所收各1

项费用，全额上交财政，严格实行收支两条线制度。

第七条干部出差期间的住宿费、差旅费等均按有关文件执行。

企业单位财务管理制度范文二

一

一、总则

为有效管理__X各项活动及日常运转的财务支付状况，遵循自主理财、促进收支平衡的原则，使经费使用更具条理性、透明性、合理性和效率性，特制定本财务管理制度。

二、财务开支管理

第一条__X财务日常开支包括用于研究生会办公用品、宣传用具、日常会议、内部干部交流活动以及其他常规工作需要的费用。

第二条日常用品采购申报程序如下：

1、__X所需各项日常用品需在例会时由各部门提出，经__X同意确认之后，

交由生活部采购。如学生工作需要，各部门也可自行采购，但需有一名生活部成

员

员陪同以便管理。

2、物品采购产生的发票由生活部定期向__X报销。

第三条关于打印签账的相关程序：

1、各部门因活动需要在打印店记账时，须在打印店账本的备注一栏中将打

印

印内容做详细备注。

2、各部门干事在打印店签账时，需在打印店的账本上自己的名字后附上所在部门分管主席的名字。

第四条所申报事项全部实施完毕后一周内上交正式发票和发票附清单，发票背面注明用途、时间、经手人、证明人等详细信息。发票附清单上应明确写清购买物品的名称，单价和数量。

第五条预支经费应严格按申报项目加以管理使用，实报实销。若有超支，直接负责人应于活动结束前及时申报，否则学院团委有权拒绝报销。若款项有剩余，需及时交回__X。

第六条严禁款项挪用或私吞、夸大经费数额及公款私报等行为。若无正式发票，一律不予对账结算。普通收据、白条等均为无效报销凭单。

企业单位财务管理制度范文三

第一章预算管理

(一)财务室要根据分局工作计划和任务编制年度财务收支计划。

(二)年度财务收支计划应参考以前年度预算执行情况，根据预算年度工作

任务和收入，充分考虑预算年度的收支增减因素和措施，测算、编制收入预算和

支

支出预算。

(三)财务预算建议经分局审核通过后，报送物价局、财政部门审核批复后执行。

第二章收入管理

(一)收入是指依法取得的非偿还性资金，包括财政收入、上级补助收入、事业收入、其他收入等。

(二)各项收入应全部纳入分局财务预算，统一核算，统一管理。在业务活动中与其它单位或个人发生的一切款项，应该及时开具财务票据、收取款项、登记入账，不得截留、隐瞒、挪用。严格执行“收支两条线”管理，严禁坐支现金和设立小金库。

第三章支出管理

(一)支出是指分局开展业务及其他活动发生的资金耗费，主要包括经常性经费支出、专项经费支出和自筹基本建设支出等。

(二)各项支出必须严格遵守国家、自治区、市有关财务规章制度。

(三)各项支出应坚持厉行节约、预先申报的原则;各项专项资金必须专款专用，严禁挪作其他用途。

(三)业务支出应事先书面请示，待分局领导审核批准后，方可支出。如属专项大额资金支出或计划预算外项目支出，应事先请示，经报分局领导研究决定，方可实施;需呈报上级主管部门的，经上级主管部门审核同意批复后方可执行。所有物品采购、经费结算必须由财务人员参与、两人以上经办，并在单据上签字;其他科室人员如需报销，须经主管领导确认签字，并报请领导审批后方可支付款项。

(四)分局全体干部职工应严格遵守内部财务报