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国有企业服务收费标准作业程序

目的：为规范服务费用的收缴工作，确保如数、及时、安全收回各项费用，特制定本程序。

适用范围：物业管理服务费及其他各项有偿服务费的收缴工作。

内容：

1.职责：

（1）出纳员或收费员负责按本程序办理各项费用的银行托收及现金收取工作。

（2）各部门主管负责对本部门相关有偿服务项目计费与审核。

（3）财务部会计负责对各项有偿服务费用进行计算及填制收费通知单。

（4）管理处管理员负责通知单的派发及催缴工作。

（5）财务部主管负责费用收缴工作的监督。

2.费用收取的范围：

（1）管理服务费。

（2）机电维修、清洁、绿化等各项特约服务费。

（3）代收代缴的水、电、煤气、电话等费用。

（4）兼营的餐厅、娱乐等各项服务费。

（5）其他各项多种经营服务费用。

3.滞纳金的计算方法：

（1）对每月银行的第二次托收未果，也未到物业管理处用现金缴纳管理服务费的业户，

公司财务部应自每月1日起按1‰计收期滞纳金。

（2）滞纳金的计算公式：本金×（1＋1‰）×n（n为滞纳天数）。

4.管理费的收取标准（仅供参考）

（1）多层带电梯：1.20元/（月·平方米）。

（2）多层不带电梯：1.00元/（月·平方米）。

（3）别墅：3.00元/（月·平方米）。

（4）商铺：3.00—15.00元/（月·平方米）。

（5）写字楼：3.00元/（月·平方米）。

（6）公寓：1.20元/（月·平方米）。

5．管理费的收缴程序：

（1）公司财务部从业主入伙之日起计收管理费。业主收到入伙通知后1个月内未来办理入

伙手续的应视为入伙，开始计收管理费。

（2）财务部会计于每月20日前应根据业户资料编制下月“应收管理费用明细表”，内容包

括：编号、房号、业户姓名、房屋面积、管理费标准、应收金额、上月欠费、滞纳金、本月

应收金额。

（3）财务部会计将“应收管理费明细表”于每月20日报财务部主管审核。经审核如有差错，

应及时更正；如无疑问，财务部主管在财务审核栏内署名姓名、日期。

（4）财务部主管于每月22日前将审核无误的“应收管理费明细表”交财务部会计填写“收

费通知单”。

（5）财务部每月25日前将填写完整的“收费通知单”交财务部主管审核。经审核有误的，

应及时查明予以更正；经审核无误的，由财务部主管在“收费通知单”上加盖财务专用章。

（6）财务部主管于每月28日前将有效的“收费通知单”交管理处管理员派发。

（7）客户服务中心管理员根据业户资料填写信封，装入“收费通知单”，视不同情况采取不

同的派发方式：

①需要直接送达的，管理员应在2个工作日内送交业户家中，并请其签收。

②如业户家中无人接收的，应在2个工作日内送交业户家中，并请其签收。

③需要邮寄的，管理员应贴足邮资，并在2个工作日内到邮局发送。

（8）客户服务中心管理员应详细记录“收费通知单”的派发情况。

（9）出纳员根据“应收管理费收缴明细表”填制委托收款凭证及相关资料，在银行规定的

收托日期前一日送交开户银行。

（10）出纳员在银行每次托收后的2日内到银行读取已托收数据，并根据托收情况向已全额

托收的业户出具加盖“转账收讫”章得有效收款收据。

（11）未办理银行托收的业户管理费，由业户到公司财务部用现金支付。出纳员在收取业户

用现金交纳的管理费时，应按“现金管理标准作业程序”中的相关规定收取。

（12）出纳员应于规定收费日后的5日内编制“费用收缴明细表”报财务部主管审核。经审

核存有疑问的，应及时查明，予以更正；经审核无误的，应在财务审核栏内签署姓名及日期

后交财务部会计。

（13）财务部会计将已全额收回的管理费用按“会计核算标准作业程序”进行账务处理；对

未能收取的费用，应在银行第一次托收后的3日内根据欠费资料填写“管理费用催缴通知

单”。

（14）“管理费用催缴通知单”经财务部主管审核无误后，加盖公司财务专用章，交客户服

务中心在3日内派发。

（15）客户服务中心原则上应在规定期限内，将催缴通知单送交业户或其家人的手中，并让

接收人在回执上签收；特殊情况无法找到业户及其家人的，应将催缴通知单用邮寄的方法寄

交。

（16）客户服务中心应做好送达、邮寄的派发记录，保管好业户签署的回执，并将派发情况

向部门主管汇报。