004.家庭收支和债务管理（四）(1).pdfVIP

考考点点6：：投投资资性性资资产产和和投投资资性性负负债债（（1））

•投资性资产

•定义：能够产生利息收入或资本利得的资产中扣除自用性资产后的资产

•PS：、债、基、投资性房产等

考考点点6：：投投资资性性资资产产和和投投资资性性负负债债（（2））

•投资性资产的特征

•主要目的：长期收益和资本利得

•具有一定流动性

•长期资本升值和收益有一定的预见性（以便于对客户所需要的投资回报进行资产配置）

•出售套现不会对客户生活品质造成负面影响

考考点点6：：投投资资性性资资产产和和投投资资性性负负债债（（3））

•投资性资产的分类

•可配置投资性资产：流动性相对较强的证券类投资、储蓄或房地产等

•不可配置投资性资产：流动性较差、一时无法变现的投资性资产，如：未上市公司或合伙企业的权、保单现金价值、住

房公积金和个人养老金账户余额等

考考点点6：：投投资资性性资资产产和和投投资资性性负负债债（（4））

•投资性负债

•定义：用于投资的各种债务

•PS：客户利用财务杠杆进行金融投资所拥有的债务，投资性房产的按揭贷款，用于实业投资的个人债务等

•投资性负债比率＝投资性负债÷总负债

•反映了客户的理财积极性、风险属性

历历年年真真题题演演练练

多选：家庭资产负债表对家庭财务状况信息进行整理，主要反映了（）的情况。

A．投资性资产B．家庭生活支出C．流动性资产

D．理财收入E．自用性资产

【【答答案案】】ACE

【【解解析析】】家庭资产负债表包括资产、负债、净资产三大部分内容。总资产减去总负债即家庭的净资产。普通家庭的资产通常

被分为三大类：自用性资产、投资性资产和流动性资产。相应地，负债也因此被分为自用性负债、投资性负债和消费性负债。

BD两项由家庭收入支出表反映。

第第二二阶阶段段总总结结：：家家庭庭资资产产负负债债分分类类

•家庭资产负债恒等式：资产－负债＝净资产

资产负债衡量指标

1）消费性负债比率=

流1）特征：流动性强、安全性高、利息收入低消消费性负债÷总负债

任何投资前，先还清信用卡

动性费性

债

资产（以3-6个月左右家庭生活支出储备现金）负债2）反映家庭流动性状况；

比率高，家庭流动性差

资产负债衡量指标

1）产生利息/资本利得的资产中扣除自用性资产后的资产

2）分类1）投资性负债比率=投资性负

如：客户用财务杠杆进行金

投投债÷总负债

融投资所拥有的债务，投资

资性•可配置：流动性相对强的证券类投资、储蓄或房产等资性

性房产的按揭贷款，用于实

资产负债2）客户的理财积极性、风险

•不可配置：流动性较差、一时无法变现的投资性资产，业投资的个人债务等属性

如：未上市公司或合伙企业的权、保单现金价值、公积