2023年行政事业单位内部控制报告总结内容(范文参考) .pdfVIP

行政事业单位内部控制报告内容模板

一､部门内部控制工作总体情况｡

(一)部门层面内部控制工作协调机制的建立与运行情况｡

为确保我单位内部控制工作的有效性、成效性,我单位成立了单

位内部控制领导小组，由主要负责人任组长，分管负责人任副组长，

各部门负责人为组员，同时成立了内部控制工作小组，负责内部控制

具体实施工作，本单位内部控制牵头部门设在财务部门，评价与监督

部门设立在内审部门。

2023年本单位召开了X次内部控制领导小组会议，开展了X次

内部控制相关培训，开展了内部控制风险评估及内部控制评价，出具

了评估报告及评价报告；本年度关键岗位轮岗位周期内已换岗；单位

建立了分事行权、分岗设权、分级授权机制；针对“三重一大”事项

建立集体议事决策机制，出台制订了《XX单位集体议事决策制度》｡

(二)2023年度内部控制工作的组织实施情况｡

今年组织实施了X次内部控制领导小组会议,全面开展内部控制

风险评估工作｡根据风险评估结果,集中进行内控手册的年度修订工

作｡建立符合本单位实际情况的内部控制体系,切实规范业务流程和

权力运行,防范和化解风险,内控手册经领导班子审议通过后颁布执

行｡风险评估工作由内部控制工作小组完成,各部门积极配合,并提交

了风险评估报告,完成内控手册的集中修订和开展专题培训工作｡

(三)内部控制制度建设与2023年度更新执行情况｡

2023年，我单位严格遵循《行政事业单位内部控制规范》，围

绕全面、系统、制衡原则，对内部控制制度进行了深入梳理与更新，

以应对业务发展、监管要求及外部环境变化。具体举措包括：一是依

据最新法规，修订国有资产等管理制度，强化实物资产盘点、管理等

关键环节控制，确保合规性与效益；二是升级风险评估机制，采用科

学方法识别、分析、评价风险，针对信息技术、供应链等新兴风险领

域制定专项防控措施；三是强化内部审计与自我评价，扩大审计覆盖

面，建立问题整改跟踪机制，实现内部控制常态化监控与改进；四是

推进内部控制信息化建设，通过系统升级实现关键控制点自动监测预

警，提升执行效率与准确性。

在制度执行层面，我单位通过多元化培训增强全员对内部控制制

度的理解与遵循意识，有力提升了执行力。期间，我们利用内部审计

与自我评价发现并及时整改预算执行偏差、资产处置不规范等问题，

确保制度得以有效落实。

(四)2023年度内部控制评价与监督情况｡

2023年度，我单位严格遵循《行政事业单位内部控制规范》，

构建了涵盖全面评价与专项评价、内部审计、管理层监督、信息沟通

于一体的全方位、多层次内控评价与监督体系，确保内控有效实施与

持续改进。年内，一次全面自我评价与多项专项评价覆盖预算、收支、

资产、采购、合同等核心业务，揭示内控体系总体健全但存在个别设

计与执行问题，如预算偏差、资产信息滞后等。内部审计独立、客观

地监督内控，完成多项目审计，挖掘风险与弱点，出具审计建议。管

理层积极参与内控监督，听取工作汇报、审阅评价与审计报告，对发

现问题及时决策、责成整改，并持续关注内控动态。建立信息沟通机

制，确保内控信息在各部门间畅通流转，助力问题快速发现与解决。

年内所有重大内控缺陷均得到有效整改，一般缺陷整改率超90%，且

将缺陷整改与体系优化结合，修订制度、流程与操作指南，从源头防

止问题再现。

二､单位存在的内部控制问题及整改情况｡

(一)2023年度单位内部控制自我评价以及财政部门、主管部门

组织的内部控制外部评价发现问题及整改情况｡

发现问题：

1.内部控制意识淡薄。单位领导仍然存在对内部控制工作缺乏系

统全面认识,不了解建立内部控制制度对事业单位的作用及重要性。

单位部门与部门间缺少沟通,对内部控制认识片面,工作人员认为内

部控制与“我”无关,与自己的工作没联系,不会积极的参与到内部控

制工作当中。

2.内部控制制度不健全。单位内部控制制度,只处于形式层面上,

工作人员在工作中不能严格执行,不能充分发挥内部控制的作用。

3.缺乏内部监督机制。监督部门的监督执行力度不够,执行力不

强,遇到问题时不能完全履行监督部门的职责,而是大事化小,小事化

了。对内部监管工作的重要性缺乏认识,缺乏执行力度。

4.工作人员综合素质有待提高。部分工作人员缺少岗位竞争意识,

不