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【最新推荐】会计师事务所专项资金审计报告模板-优秀word范文

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会计师事务所专项资金审计报告模板

篇一：文化产业发展专项资金项目专项审计报告样本

文化产业发展专项资金项目专项审计报告参考样本

审计报告

企业名称（以下简称委托人）

专审字（）第号

我们接受委托，审计了委托人截止年月日的项目投资完成情况。

提供真实、合法、完整的审计资料，保证所提供资料与该项目的相关性是委托

人的责任，我们的责任是对该项目的实际完成情况发表审计意见。我们的审计

是依据《中国注册会计师审计准则》与《天津市文化产业发展专项资金管理暂

行办法》的规定进行的。在审计过程中我们结合委托人的实际情况，实施了包

括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们相信，我们的审计工作为发

表审计意见提供了合理的基础。

一、委托人及项目基本情况（一）委托人基本情况

委托人系由单位出资组建的公司，于年月日取得工商行政管理局（或相关单

位）颁发的企业法人营业执照（或相关证书），注册号：，注册资本万元人

民币，法定代表人住所，公司经营范围。（二）项目基本情况

委托人“项目”经批准，是用于，该项目计划投资万元，资金来源，计划

建设期，由公司承建。

二、项目实际完成投资情况经审计，项目投资情况如下：（一）项目投资到

位情况

根据相关账簿及其他资料确认投资到位情况如下：

截止年月日“项目”资金到位元，其中：企业自筹元；借款元；元。（二）

项目实际完成投资情况

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根据相关账簿、凭证、合同等资料，截止年月日，该项目实际完成投资额元。

*********项目

本报告仅供申请天津市文化产业发展专项资金使用。

天津有限责任会计师事务所中国注册会计师

中国注册会计师

中国〃天津年月日

篇二：专项审计报告模板

审计报告（模版）

公司：

我们接受委托，审计了后附的XX公司截至X年X月X日的审计事项说明。

————————（以下内容略）

年月日

XX公司XX年审计报告

一、公司概况

要求披露公司的历史沿革、历次股东变更、经营范围等内容。

二、资本金来源及到位情况

要求披露公司设立及历次增资时资本金来源及到位情况。

三、201X年3月8日《融资性担保公司管理暂行办法》颁布后，担保公司业务

经营合规性、客户保证金管理、风险拔备情况

1.业务经营合规性

要求：业务经营合规性应披露公司业务有哪些、是不是以融资性担保业务为主

业、有无吸收存款、发放贷款、骗贷非法集资等违法违规行为；《实施细则》

出台前是否存在超范围经营的业务，《实施细则》施行后是否已将其剥离。

2.客户保证金收取和管理

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要求：客户保证金收取和管理应区分两段反映，即201X年3月8日之前和之后，

尤其是要披露201X年3月8日之后，客户保证金收取情况、客户保证金管理有

无签订三方托管协议专户管理等情况。

3.风险拔备

要求：重点披露201X年3月8日之后，未到期责任准备金、担保赔偿准备金提

取情况。

四、融资性担保业务审慎性指标达标情况

项目

审慎性指标

企业实际

指标值

计算过程

是否符合规定

融资担保责任余额

不超过净资产的10倍

自有资金其他投资

不超过净资产的20%

对单个被担保人的融资担保责任余额

不超过净资产的10%

对单个被担保及其关联方的融资担保责任余额

不超过净资产的15%

对单个被担保人债券发行提供的担保责任余额

不超过净资产的30%

要求按照审慎性指标的规定逐一披露，如存在差距应说明原因。

五、公司内部治理和制度建设情况

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要求：披露公司组织架构、授权分责情况，及现有制度（尤其是风险控制制度）

情况

六、业务情况

1、融资担保业务

要求按对公（包含个人经营性贷款担保）、对个人（主要为个人房贷、车贷、

消费性贷款）两方面披露担保家数、累计额、在保额、代偿、损失及抵