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2024年度内部审计工作计划样本

一、内部审计工作目标

围绕集团____年发展方向和经营目标，认真履行董事长赋予的职

责，进一步强化审计评价职能，真实反映集团资源使用的合规性和效

益性。以审计监督促进过程控制，从集团经营和制度层面总结经验，

查找问题，提出建议，监督、服务并重，帮助改善企业经营管理水

平，合理利用集团资源，提高资产效益。

二、内部审计主要内容

1、财务报表审计。结合企业财务月报年报审计，配合集团年度预

算，跟踪计划落实结果，依据会计凭证及财务资料，审核财务收支的

真实、完整，准确及时反映企业经营实际。

2、资金使用审计。配合集团资金管理，通过会计凭证和财务资

料，审核企业资金使用的安全、合规和效益。

3、管理流程审计。主要对财务操作流程、财务岗位制约，财务制

度执行等是否合理完善、科学规范。保障企业运作的顺畅和效率，防

止和规避风险。

4、项目及采购合同审计。对项目合同预决算付款和采购管理等的

审计，推动企业进一步完善项目管理采购管理，规范相关的行为准

则，健全工程项目、采购活动的记录，使工程项目、采购管理提高效

益性。

5、投资及其他审计。根据集团需要和董事长的要求，进行临时专

项审计;对投资活动进行事后跟踪，比较产出效益与预期效益，对比分

析投资结果，总结经验。

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三、具体实施计划。.

1、由于专门内审还缺少具体经验，以上思路主要还是围绕财务管

理这条线进行，对现有管理做一定的补充和完善。

2、具体操作主要放在以上____项，____项将根据集团要求适时穿

插进行。

3、一季度结合财务年终决算，着重审计检查企业资金使用管理，

库存管理审计检查。

4、二季度结合财务年报和所得税汇算审计，着重企业财务收支，

会计凭证等审计。

5、三季度重点：____年上半年企业财务核算和管理，资金使用管

理等。

6、四季度重点：结合____年企业经营数据财务收支情况等审计确

认，为集团经营业绩分析评价以及下年度经营预算制定提供参考依

据。

7、结合以上审计，穿插检查了解企业财务操作流程、岗位制约、

财务制度执行情况，针对不足之处提出整改建议。上半年重点，集团

卡操作管理、专项销售管理等。

8、一季度具体安排：考虑到春节前企业财务较忙，审计工作的启

动节前将从集团直属公司开始，同时还将考虑相应的审计流程设计、

梳理和落实，便于节后适用于所属企业，也为今后不断规范完善集团

审计做一些基础准备。

9、每月____日前提交上月审计工作报告，接受领导相应指示。

2024年度内部审计工作计划样本（2）

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____年度内部审计工作计划

一、引言

在____年度内部审计工作计划中，我将会制定一份详细的计划，

以确保公司的财务和运营活动符合法规和政策的要求，并提供有效的

风险管理和内部控制建议。本计划将包括审计范围、目标、方法、时

间安排、人员分配和报告等方面的内容。

二、审计范围

本次内部审计将覆盖公司所有部门和业务活动，并包括财务报

告、风险管理、内部控制、合规性和运营效率等方面。

三、审计目标

1.确保财务报告的准确性和完整性

2.评估风险管理和内部控制的有效性

3.检查合规性和法规要求的遵守情况

4.提供关于运营效率和业务流程改进的建议

四、审计方法

1.预计使用多种审计方法，包括文件审计、实地检查、采访和数

据分析等，以确保审计工作的全面性和准确性。

2.审计工作将按照行业最佳实践和国际标准进行，以确保审计的

可比性和有效性。

3.审计工作将由内部审计团队完成，需要的话可以从外部聘请专

业人员协助。

五、时间安排

1.____年5月至6月：准备工作，包括制定审计计划、确定审计

目标、编制审计程序等。

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2.____年7月至9月：实施审计工作，包括采集数据、分析数

据、