出纳的上岗职责（大全）.docx

第

第PAGE1页

PAGE

出纳的上岗职责

（大全）

出纳岗位是企业财务管理中不可或缺的一环，主要负责公司货币资金的日常收付、管理以及相关账务的记录与核对。以下是出纳岗位的上岗职责要求：

现金与银行存款管理

?收付业务?：按照国家现金管理制度和公司规定，办理现金收付业务，确保资金安全；办理银行存款、取款和转账结算业务，保证公司资金流动的顺畅。

?日记账登记?：每日登记现金和银行存款日记账，做到日清月结，确保账目清晰、准确，并及时与银行对账单核对，编制银行存款余额调节表，处理未达账项。

?库存现金管理?：严格控制库存现金限额，定期盘点现金，确保账实相符，严禁挪用现金或以“白条”抵库。

票据与有价证券管理

?票据管理?：负责保管空白支票、汇票、本票等票据，并按规定办理领用、注销手续，确保票据安全；不得签发空头支票，不得出租出借银行账户。

?有价证券管理?：妥善保管各类有价证券（如国库券、债券、股票等），确保其安全与完整，定期盘点核对，如发现短缺，及时上报处理。

费用报销与工资发放

?费用报销?：严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照公司规定的费用报销流程办理报销事宜，确保报销手续合法、准确、及时。

?工资发放?：负责公司员工工资、奖金及各项补贴的发放工作，确保按时、准确发放到每位员工手中。

账户管理与银行业务

?账户管理?：管理公司各银行账户，负责开户登记、销户注销及银行证卡的管理，与银行保持日常业务接洽。

?银行业务办理?：办理银行结算业务，按时准确核对各类银行账务，及时清算未达账项；负责与银行的对账工作，编制相关报表。

税务与财务资料管理

?税务管理?：协助办理税务相关事宜，如发票的领购、开具、保管和认证等，确保税务合规。

?财务资料管理?：负责财务会计档案的整理、归档和保管工作，包括原始凭证、记账凭证、账簿、报表等资料的装订与存档。

其他职责

?报表编制?：按时编制公司资金日报表、月报表及现金流量表等，及时报告公司资金使用和结存情况。

?领导交办事项?：完成上级领导交办的其他工作任务，包括但不限于财务分析、预算控制、内部控制等方面的支持工作。

【知识拓展】

任职要求

会计、财务或相关专业本科及以上学历，具备会计从业资格证书。

熟悉国家财经政策和会计、税务法规，了解银行结算业务。

熟练使用财务软件及办公软件（如Excel、Word等），具备良好的数据处理能力。

具备较强的责任心、细心、耐心和职业道德，能保守公司财务秘密。

良好的沟通能力和团队合作精神，能够独立开展工作，承受一定的工作压力。

总之，出纳岗位是企业财务管理体系中的重要组成部分，其职责涵盖了公司货币资金的日常管理与核算、费用报销与工资发放、账户管理与银行业务、税务与财务资料管理等多个方面，要求出纳人员具备扎实的专业知识、严谨的工作态度和良好的职业素养。