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沃森生物2020年风险分析详细报告

沃森生物2020年风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为143,670.79万元，2020年已经取得

的短期带息负债为4,000万元。

2.长期资金需求

该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供298,984.47万

元的营运资本。

3.总资金需求

该企业资金富裕，富裕155,313.68万元，维持目前经营活动正常运转

不需要从银行借款。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷

款规模为196,157.98万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大

的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是317,276.65万元，实际已经取

得的短期带息负债为4,000万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内

偿还的贷款总规模为438,395.33万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款

总规模为559,514万元，在5年之内偿还的贷款总规模为801,751.34万元，

当前实际的带息负债合计为4,000万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前

盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。该

内部资料，妥善保管第1页共5页

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企业负债率低，发生资金链断裂的风险极小。资金链断裂风险等级为0级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供

335,828.78万元的营运资金。

3.是否存在经营性资金缺口

该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为143,670.79万元。这部分

资金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收利息减少649.17万元，

应收账款增加149,072.85万元，其他应收款增加10,792.91万元，预付款

项增加420.05万元，存货增加17,051.07万元，其他流动资产减少1,068.64

万元，共计增加175,619.08万元。应付账款增加33,105.18万元，预收款

项减少2,534.18万元，应付职工薪酬增加1,070.02万元，应交税费增加

6,507.42万元，其他应付款减少31,528.84万元，应付利息增加3.73万元，

其他流动负债增加21,758.65万元，共计增加28,381.98万元。

经营性资产增减变化表(万元)

2018年2019年2020年

项目名称

数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)

应收利息444.12-27.69975.33119.61326.16-66.56

应收账款43,748.4147.1951,284.4117.23290.68

200,357.26

其他应收款93,918.8487.4519,358.35-79.3930,151.2655.75

预付款项3,660.4108.931,826.63-50.12,246.6823

存货23,628.2912.1731,3