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资本管理

[单项选择题]

1、下列不属于商业银行资本的是（）。

A.盈余公积

B.资本公积

C.贷款资金

D.未分配利润

参考答案：C

参考解析：贷款资金不属于商业银行的资本。

[单项选择题]

2、下列关于我国目前银行业监管资本的说法中，不正确的是（）

A.银行资本分为核心资本和附属资本两种

B.银行的附属资本不得超过核心资本100%，计入附属资本的长期次级债务不得

超过核心资本的50%

C.普通股可以计入附属资本

D.在计算资本充足率时，需要从监管资本中扣除一些项目

参考答案：C

[单项选择题]

3、（）已成为国际通用的银行业风险收益评价方法。

A.RAROC

B.EVA

C.ROA

D.ROE

参考答案：A

参考解析：风险调整后的资本回报率（RAROC）已成为国际通用的银行业风险

收益评价方法。

[单项选择题]

4、商业银行内部资本评估程序应实现的目标不包括（）。

A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告

B.确保发现的风险并未造成资本损失

C.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应

D.确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配

参考答案：B

参考解析：商业银行内部资本评估程序应实现以下目标：确保主要风险得到识

别、计量或评估、监测和报告；确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适

应；确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。

[单项选择题]

5、下列不属于风险权重较低的贷款业务的是（）。

A.住房接揭

B.个人贷款

C.信用卡

D.评级低、风险高的资本消耗型资产贷款

参考答案：D

参考解析：对银行不同的风险暴露，其风险权重差异较大，对住房按揭、个人

贷款、信用卡等业务。平均的风险权重较低，资本节约幅度大，因此银行可以

多发放零售贷款；对公司类贷款，应主动减少评级低、风险高等资本消耗型资

产的投放，在发放贷款时，要求客户尽量提供合格的抵质押品．且要保证抵质

押品足值等。

[单项选择题]

6、巴塞尔委员会吸纳了国际大银行的先进做法，提出了采用（）计算信用风险

资本要求，使监管资本与经济资本在理念上取得了一致．也为商业银行提供了

一种新的经济资本计量模型。

A.内部评级法

B.标准法

C.权重法

D.内部模型法

参考答案：A

参考解析：巴塞尔委员会吸纳了国际大银行的先进做法，提出了采用内部评级

法计算信用风险资本要求。使监管资本与经济资本在理念上取得了一致，也为

商业银行提供了一种新的经济资本计量模型。

[单项选择题]

7、在其他条件不变的情况下，商业银行可以提高资本充足率的方法是（）。

A.将持有的国债换成企业债

B.降低核心资本

C.增加风险加权总资产

D.增加附属资本

参考答案：D

参考解析：商业银行提高资本充足率，主要有两个途径，一是增加资本；二是

降低风险加权总资产。其余三项属于降低资本充足率。

[单项选择题]

8、（）是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾当前及未来资本充

足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求和补充的计划。

A.资产规划

B.资本规划

C.战略规划

D.发展规划

参考答案：B

参考解析：资本规划是银行根据各项内、外部约束，量身定做的一套兼顾当前

及未来资本充足率要求、发展目标和管理需要的关于整体资本需求和补充的计

划。

[单项选择题]

9、《商业银行资本管理办法（试行）》规定商业银行资本规划应至少设定内部

资本充足率（）年目标。

A.一

B.三

C.五

D.七

参考答案：B

[单项选择题]

10、根据《第三版巴塞尔协议》的要求，资本留存缓冲要求为（）。

A.2.5％

B.8％

C.1％

D.6％

参考答案：A

参考解析：《巴塞尔协议》进一步提高了监管资本的最低要求，普通股一级资

本充足率（普通股一级资本／风险加权资产）由原来的2％提高至4.5％，一级

资本充足率由4％提高至6％，总资本充足率维持8％不变。在此基础上又提出

了2.5％的资本留存缓冲要求。使得实际的总资本充足率要求达到10.5％。

[单项选择题]

11、根据第一版巴塞尔资本协议的规定，下列选项均属于附属资本的是（）。

A.重估储备、一般准备、资本公积

B.重估储备、盈余公积、少数股权

C.一般准备、混合资本债券、少数股权

D.可转换债券、混合资本债券、长期次级债务

参考答案：D

参考解析：附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资