公司采购报销的管理制度 .pdf

第一章总则

第一条为规范公司采购报销流程，加强财务管理和内部控制，确保公司资金安全，

提高采购效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有采购活动的报销行为，包括但不限于办公用品、生

产原材料、设备、服务及其他与公司业务相关的采购支出。

第三条本制度遵循以下原则：

（一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规、公司规章制度及相关政策；

（二）真实性原则：报销凭证必须真实、完整、有效；

（三）节约原则：合理控制采购成本，避免浪费；

（四）及时性原则：报销流程高效、快捷，确保资金及时到位。

第二章采购报销流程

第四条采购报销流程如下：

1.请购部门填写《采购申请单》，明确采购物品、数量、规格、价格等信息，并

经部门负责人审批；

2.采购部门根据《采购申请单》进行采购，并与供应商签订采购合同；

3.供应商按照合同约定交付货物或提供服务；

4.采购部门或使用部门对货物或服务进行验收，填写《验收单》；

5.使用部门或采购部门将《验收单》及相关发票、合同等凭证提交财务部门；

6.财务部门对报销凭证进行审核，确认无误后办理报销手续；

7.财务部门将报销款项支付给供应商。

第五条采购报销凭证应包括以下内容：

（一）采购申请单；

（二）采购合同；

（三）验收单；

（四）发票；

（五）付款凭证；

（六）其他相关凭证。

第三章报销审核与审批

第六条财务部门负责对采购报销凭证进行审核，审核内容包括：

（一）凭证的真实性、完整性、有效性；

（二）采购物品与申请单、合同的一致性；

（三）采购价格的合理性；

（四）报销金额的准确性。

第七条审核通过后，财务部门将报销款项支付给供应商。

第四章纪律与责任

第八条任何部门和个人不得虚报冒领、伪造报销凭证，一经发现，将严肃处理，

追究相关责任。

第九条采购部门、使用部门及财务部门应相互配合，确保采购报销流程的顺利进

行。

第十条采购部门、使用部门及财务部门应定期对采购报销情况进行自查，发现问

题及时整改。

第五章附则

第十一条本制度由公司财务部门负责解释。

第十二条本制度自发布之日起实施。原有相关规定与本制度不一致的，以本制度

为准。