2014年修改后的银行业G21表填报说明 .pdfVIP

G21《流动性期限缺口统计表》填报说明

第一部分：引言

本报表旨在收集填报机构资产和负债到期，以及填报机构表外收入项、支出项有关情况，

用于计算填报机构在各期限内的期限缺口，以便对填报机构的到期期限缺口和累计到期期限

缺口进行分析、评价和预测。

第二部分：一般说明

1．报表名称：流动性期限缺口统计表。

2．报表编码：银监统0014号。

3．填报机构：各政策性银行、国家开发银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市

商业银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、外资法人银行、外国银行分行、

企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司和邮政储蓄银行。

4．报送口径、频度及时间：法人汇总数据（季报）为季后18日内。

5．报送方式：以电子报表形式报送银监会。

6．数据单位：万元

7．四舍五入要求：金额保留两位小数。

8．填报币种：本表要求以本外币合计人民币填报。银行业金融机构将外币折算为人民

币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的

基准汇价进行折算。美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折

算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他

货币兑美元汇率套算确定。

第三部分：具体说明

本表分为资产、表外收入、负债、表外支出和到期期限缺口五部分。反映表内外的各项

资产和负债由报告日至到期日的到期期限缺口。

[A剩余期限]-[F剩余期限]：指各项资产及负债由报告日（每季度最后一日）至到期

日的剩余期限，分为“次日”、“2日至7日”、“8日至30日”、“31日至90日”、

“91日至1年”、“1年以上”六类。对“到期剩余期限”作如下约定：

本表所指到期日均为原始（合同）到期日，其中“次日”指下一个营业日。对在非营业

日到期的项目应该视为在紧接的下一个营业日到期。

存放中央银行款项中，超额准备在次日填列，法定准备金部分在未定期限填报，农村商

业银行、农村合作银行、农村信用社存放中央银行特种存款按照实际到期日填列。

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各项活期存款、活期储蓄存款及活期的存放同业款项余额在“次日”栏内填列。

通知存款，除在报告日收到通知且需在下一个营业日支付的列入“次日”，其余的部分

全部在“2日至7日”栏内填列。

免息期内的信用卡透支及协议期限内的协议存款透支在“次日”栏填列。

对分期付款的贷款原则上应按照分期付款日进行拆分填列，如无法拆分应以贷款合同到

期日计算。

对自动转存的存款，到期日为下一个自动转存日。

系统内往来项目轧差后有余额的在“次日”栏填列。该项目反映在“其他有确定到期日

的资产”或“其他有确定到期日的负债”中。

纳入交易账户管理的证券投资按照市场价格填在“2日至7日”栏内，纳入银行账户管

理的证券投资以账面价格按照剩余持有期限填报。

[G未定期限]：指没有确定具体到期日的各项资产及负债。包括①没有明确的到期日或

不涉及现金支付的资产与负债，包括固定资产、商誉及其他无形资产、部分应收款项及预付

款项等；②其他资产和其他负债中无法明确划分期限的少量资产和负债，如其他应付款中的

部分项目。

[H逾期]：指资产中的本金或利息发生逾期的存放同业款项、拆放同业、买入返售资产、

各项贷款、债权投资和其他有确定到期日的资产。

对于分期付款的消费贷款，借款人未按合同约定时间偿还贷款或利息的，逾期90天以

内的，应还未还的贷款金额计为逾期本金；逾期91天及以上的，尚未偿还的贷款本金全部

计为逾期本金。

[I总计]：各项资产及负债由报告日（每季度最后一日）至到期日的“次日”、“2日

至7日”、“8日至30日”、“31日至90日”、“91日至1年”、“1年以上”、“未定

期限”和“逾期”的之和。主要目的是将本表内的相关数据与资产负债表相关数据对应。

（1）资产部分（行：[1]-[10]；列[A]-[I]）：

[1.资产总计]：指报告期末填报机构各项资产之和。

[1.1现金]：指填报机构库存以及运送中的人民币和外币现金。

[1.2存放中央银行款项]：本项目反映填报机构划缴中国人民银行和外国中央银行的各

种存款。存