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集团公司财务管理制度总则

第一条为依法加强财务管理，提高工作效率，发挥财务部门在公司经营与运作过程中的反映、控制、参与和监督作用,全面揭示经济活动的发生及结果,根据国家的财政金融政策和《会计法》与《公司法》及相关法律法规,结合公司的实际情况,制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司内各公司。

第三条集团公司推行“统一管理，统一计划，分业经营，独立核算”的管理体制，由集团公司财务中心统一领导全公司的财务工作，各公司财务主管负责组织和监督本单位的一切财务活动。

第四条公司鼓励财务中心所有财务人员积极依法依本制度履行职责，维护公司和股东权益。

第五条财务中心及财务人员履行职责应客观公正、实事求是；依法、依制度和依工作程序；勤奋廉洁，恪守高尚的职业道德；严格遵守集团公司的各项规章制度；强化服务意识，增强工作技能；努力改进财务工作质量，讲求财务工作效率，降低财务管理成本；保守职业秘密。公司全体员工必须严格依此办理财务事宜,并积极协助、配合财务中心的工作。

第六条本制度由集团公司财务中心负责制订、解释，修订权归集团公司董事会。集团内各公司依据本制度拟定相应的实施细则，经董事会批准后施行。

集团公司财务管理制度细则

集团公司财务中心组织结构和机构设置

集团公司

集团公司财务中心

会计核算部

资金管理部

审计风控部

集团总经理

集团副总经理

财务总监

会计核算部主管

资金管理部主管

审计风控部主管

各分公司会计

各分公司出纳

各分公司会计和风控人员

二、财务中心的职能

财务战略规划职能

负责与其他相关部门一起研究、策划集团公司的财务战略规划，包括：中长期筹资策略、多元化投资战略、税务规划等；负责和投资部门一起规划集团公司资本运作方案；负责制定集团公司会计核算制度与程序、财务管理制度与财务规范；负责制订集团公司财务指标。

资金管理职能

负责管理资金的来源、运用以及分配，重点强调现金头寸的管理，控制公司资金的

流动性风险管理，同时也保证资金的盈利性与风险的权衡。

财务预算、计划与分析职能

协调并组织集团公司各部门年度预算或相关预测的编制，并在其他部门的预算或相关预测的基础上编制年度或预测。参与评议固定资产更新改造、大修理预算。参与公司融资、投资计划的编制工作。定期、不定期撰写财务分析报告向董事会和总经理报告公司经营情况、预算指标完成情况及财务预警；对公司财务及经营提出建议；对公司融资、投资、利润分配和股利分配提供财务意见。对预算完成情况进行监督、分析、汇报。

会计核算、报告与财务信息披露职能

负责集团公司会计核算业务，包括保持会计记录、准备对外报送的会计报表、合并会计报表及相关的内部管理报表；负责收集财务信息，编制对外报送的财务信息披露。

财务监督与考核职能

按会计监督工作规范的要求进行会计监督管理。参与审核集团公司重大经济合同的订立，对合同执行情况进行财务监督。对集团公司费用预算、固定资产更新改造、大修理及收支计划完成情况进行考核；对公司财务部下各会计机构工作完成情况进行考核。

资产管理职能

为保证公司实物资产的安全与完整，负责制订或参与协助相关部门共同制订公司固定资产、备品配件相关管理制度，包括固定资产更新改造大修理预算制度、固定资产清查盘点制度、工程审核制度、设备及工程验收制度、设备内部调拨制度、固定资产报废与处置、设备维护保养制度、备品配件预算制度、备品配件盘点制度、安全库存量制度、备品配件验收入库制度、备品配件库龄分析制度等。

其他综合管理职能

负责提交并执行董事会利润分配和股利分配方案；

负责会计档案的管理工作；

负责保管有价证券；负责保管财务公章；

组织、协调公司各项外部检查和审计工作，包括年度会计报表审计、中期会计报表审阅、年度外汇年检等；

办理各项保险业务和社会购买力的报批手续；

负责建立财务人员岗位责任制；对委派财务主管人员提名和考核，提出聘任、调动和解聘建议；

负责公司的税务相关工作，负责公司的银行相关工作，负责公司的与财政局、民宗局等其他主管部门的相关工作。

三、财务部岗位职责

1.财务总监

岗位使命

组织并负责集团公司的财务管理、预算管理、会计管理及内部审计监督等方面的工作，参与集团公司绩效管理、投资管理、预算管理等重要经营问题的研究、分析、论证。

主要岗位职责

参加总经理办公会，参与集团公司重大决策；

领导制订集团公司财务管理、预算管理、内部审计监督及会计核算制度，并监督各项制度的执行；

组织集团公司的会计核算、内部审计、财务预算的编制和财务报表的汇总、审核；确保财务信息的准确、及时；

进行税务规划，审核制定公司内部的税务安排使在合法合规的前提下，减少公司税收负担；

组织对集团