资产清查报表填报说明.pdfVIP

资产清查报表填报说明

本次资产清查是在2001年6月30日资产清查基础上进行补充清查，因两次清查的基

准日间隔时间较长，上次清查确认的资产损失发生较大变化，报表大部分按“2001年6月

30日资产清查损失”、“本次清查增加数”、“本次清查减少数”、“2002年12月31日资产清

查损失”四部分列示。

资产清查报表主要构成为综合表和清查，需要按照资产清查（法人和人

单位）填报，企业各级次不需要做汇总本单位及下属企业的清查，为反映本级次整体

情况只需汇总综合表。只有直属企业、既二级单位需要做一个全部资产清查单位的

清查的汇总。

款、存货、固定资产），在原的变动行数不能满足直属企业及所属企业的项目

汇总数，则需要计算项目的重定向表。

同时考虑到财务信息系统运行该报表格式的硬件要求比较高，所以用EXCEL格式

做了一套格式，其中表间取数和表内也做的比较完善，企业可在两者之间选其议

使用EXCEL格式的企业最好使用OFFICEXP。

为减少基层单位的工作量，两次清查均未申报损失的，对应的项目清查可以不填

报。

在填报清查过程中，一般无损失的明细项目要求合并填报，有原制度或企业

制度清查损失的必须单项填列。凡列示资产清查损失的，必须对应资产清查损失申报表，在

清查中填列申报表索引号（需按《报表项目及科目编码表》的说明编号）。

综合报表反映的“清查前账面价值”“清查前报表数”按本级公司上报2002年度报

表数据填列。

一、编码表（4张）

（一）单位编码表

1、单位编码用于资产清查、申报表、等的单位标识，本表提供各

直属企业的统一编码。各直属企业应填报综合06表《资产清查范围表》，将下属单位进行编

码，并下发各基层单位。

2、直属单位编码规则：YT01-油田01，LH01-炼化01……

3、下级单位编码：由各直属企业对每一纳入清查的法人单位进行编码，每一级次长度

编码为2位，本部为00，子公司按01、02顺序编码。人核算单位在本部下一级编码。

例如：编码：LH06

本部编码：LH06-00

下属人单位化纤厂编码：LH06-00-01

下属子公械厂编码：LH06-01

（二）报表项目及科目编码表

1、本表反映《执行〈企业制度〉资产清查损失申报表》中的损失项目和其对应的

资产负债表项目的编码。该编码作为清查损失的索引号，同时作为损失申报表的编码

基础。

1

2、编码规则：使用项目名称前两字的字头作为项目名称编码，如：YS-应收，DQ-

短期等。

3、损失类别编号：Y-原制度损失，Q-企业制度损失

4、损失申报表编码：YS1-Y-001(应收帐款-原制度损失-001号申报表)，YS1-Q-001(应

收帐款-企业制度损失-001号申报表)，以此类推，顺序编码。