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关于财务自查自纠整改报告范文10篇

财务自查自纠整改报告篇1

一、专项活动组织与开展情况

(一)根据工作方案，公司对本次专项活动作出如下组织部署：

1、公司总经理组织召开动员会并作出具体部署，要求工作小

组高度重视本次专项活动，切实查找存在问题与不足，制订整改

措施并逐项落实到位，使公司财务会计基础工作得到进一步提高。

2、公司财务负责人组织相关人员认真学习深圳证监局《关于

在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活

动的通知》(深证局发[20__]109号)(以下简称《专项活动通知》)、

《关于填报深圳辖区上市公司财务会计基础工作调查问卷(以下

简称《调查问卷》)、《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作

常见问题的通报》(以下简称《常见问题通报》)和公司现有的各

种财务制度与文件。

3、公司财务负责人布置专项活动工作安排，就自查阶段的分

工、要求与时间安排等作出部署，要求相关人员按规定时间认真

完成自查内容，形成工作底稿和初步自查情况提交财务负责人审

核。

4、公司审计室按照工作方案的要求，制订审计计划并及时开

展审计。

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(二)根据工作方案，本次专项活动开展情况如下：

1、公司财务人员根据《调查问卷》与《常见问题通报》分类

整理、汇总自查内容，开展规范财务会计基础工作专项活动自查

报告

2、财务部副经理对财务人员的自查工作底稿与自查结果详细

复核，对自查发现存在的问题进行重点核查，并提出相应的自查

核查结果，提交财务负责人审核。

3、财务负责人对财务部副经理的自查结果进行了审核，对自

查底稿的内容完善提出指导意见，要求财务部按时提交专项活动

自查报告。

4、按《工作方案》要求，财务部将自查底稿与自查报告提交

公司审计室。

5、审计室按照制定的审计计划，依据深圳证监局相关文件要

求对自查报告内容逐项稽核，并就与财务控制相关内容进行审核，

同时向审计委员会报告专项活动开展情况，听取审计委员会对自

查工作的指导。

6、财务负责人就自查阶段工作开展情况、自查内容、发现问

题或存在的不足、提出整改措施、期限和责任人等情况向总经理

作出全面汇报;审计室就专项活动的稽核结果与建议形成内部审

计报告提交董事会审计委员会审议，并向总经理作出通报，

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7、根据自查情况与内部审计情况，形成了专项活动的自查报

告提交董事会审议。

二、自查内容、发现问题及整改措施

依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、

《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理

办法》等相关规定，公司逐项对照《调查问卷》和《常见问题通

报》进行了认真、全面地自查。公司在财务管理组织架构和人员

配置、会计核算基础工作规范性、资金管理和控制、财务管理和

会计核算制度建设、财务信息系统使用和控制、财务会计内部管

理控制等方面的财务会计基础工作较为规范，同时按相关文件的

要求尚存在一定不足之处需进一步加以完善。为此，提出以下整

改措施、整改期限和整改责任人，认真加以落实：

(一)关于财务人员专业培训方面存在问题：会计人员的专业

培训需要进一步加强。整改措施：财务部将根据会计人员实际情

况制订会计专业知识与技能、财政税收政策法规、关务知识、外

汇管理等方面的针对性培训计划，同时安排财务人员积极参加各

政府职能部门与银行举行的专项培训。整改期限：20__年9月30

日前，并长期坚持。

(二)关于财务管理制度方面开展规范财务会计基础工作专项

活动自查报告存在问题：(1)公司尚未建立财务会计相关负责人管

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理制度，未对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、

权限、考核等作出规定;(2)《公司财务管理制度》中未对亲属回

避、定期轮岗作出明确规定;(3)未专门对公允价值计价、资产减

值和预计负债制定标准与程序;(4)《公司财务管理制度》中仅仅

规定了原则性的责任追究条款，缺乏可操作性。整改措施：根据

《公司财务管理制度》等有关规定，拟定《公司财务负责人管理

制度》，提交公司董事会审议批准;