仓库帐物稽查管理规定，对仓库实物与账目进行抽查的办法.pdfVIP

绵阳历泰机械制造有限公司

仓库帐物稽查管理规定

全文目录

一.目的1

二.定义1

三.适用范1

四.工作职责1

五.工作规程2

（一）对仓库实物进行抽食盘点2

（二）帐务的规范性、及时性、准确性稽查3

（三）拟写稽查报告4

六.相关表单4

附件一：仓库抽查盘点表4

附件二：仓库抽查盘点盈亏调帐申请表5

一.目的

为了管好公司物料，保障公司财物不受损失，同时可以提供准确的仓存数

据，为采购决策、财务核算提供依据。

二.定义

1.稽查：对事物的对象进行不定形式、不定比例、不定周期的检查。

2.帐：在本规定中指ERP电脑帐和仓库手工帐。

3.物：指相关仓库的实物。

4.标识卡：指用于记录物料进出的卡片，常挂于对应物料上，是否使用标

识卡由货仓部内部管理制度中制订。

三.适用范围

1.本厂货仓部。含成品仓、半成品仓、二次加工半成品仓含（委外半成品

仓）、纸箱仓、配件仓。

2.外租厂房之仓库。非工单物料仓、各车间存货含（半成品、成品）。

3.ERP系统中记录在仓位的物料。

四.工作职责

1.仓库管理人员：负责管理实物保障供给、记好手工帐、确保手工帐与电脑

帐、实物相一致。

2.系统记帐员：对合格收料进行ERP系统入帐，对审批合格领料单进行ERP系

统出帐。跟进单据入帐，传递相关单据，不定期与仓管进行对帐。配合稽查工作。

3.系统稽查员：对各仓库按本规定结合仓〈库管理规定〉进行帐物稽查，对记

帐员工作按相关规定进行稽查，并出具相关工作报告。

五.工作规程

(-)对仓库实物进行抽查盘点

1.提前二个工作日通知货仓具体要进行抽查的仓库。

2.稽查员列印出《仓库抽查盘点表》暂不列出ERP帐面数和手工帐面数。

3.盘点开始，对照已列印好的物料实行见物盘物，Ao清点数量，Bo核对标识

卡数量，Co核对实物名称规格是否与电脑中名称规格相一致。Do检查标

识卡中的编号、名称是否与电脑中相一致，是否记录进出仓情况。仓存为0

的标识卡或填满的标识卡是否有归档存查。E按规范放好物料。

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4.盘点顺序应按照抽盘人的要求进行，仓管应积极配合。

5.盘点数据需盘点人与仓库参与盘点人现场签字证实，有涂改的应相关人员在

涂改旁边签名。

6.ERP帐面数、手工帐面数分别由系统记帐员和仓库手工记帐员填写，盘点期

间收发料数据在盘点结束时应登记注明。

7.稽查员计算出有盈亏的，必须再次进行核查，并将核查结果填写在盈亏说明

栏。

8.盘点现场双方有争议时，应第一时间通知双方主管到现场进行解决，如果二

主管解决不了的则由二主管向上级汇报处理严禁双方在有争议时动粗或

出口伤人，否则会受到不同程度的处罚，直至追究刑事责任

9.抽盘时间应由货仓主管调配增派人手，确保受盘点的仓库正常运作，以不影响

生产为原则但也不能让一方抽盘人员在等候另一方抽盘人员，导致工作效

率低下

1）（.按《货仓管理规定》中的相关条款，对物料摆放情况进行检查

11.各相关人员必须本着以达到提高管理水平为目的，从而实事求是、客观、公

正地开展此项工作，绝对不能理解为是针对某人而进行此项工作的

（二）帐务的规范性、及时性、准确性稽查

1.每次抽盘时必须对帐务规范性、及时性、准确性进行抽查，平时也可以单独开

展帐务的规范性和及时性、准确性进行稽查仓库人员、系统记帐员必须认

真配合

2.帐务规范性和及时性、准确性稽查主要从如下几个方面进行：