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第三章信用

第一节信用概述

一、信用的概念及其职能（一）信用的概念：信用从道德角度，指信任；信用从经济角度，

指借贷，它包括债权人和债务人两方面，特点是价值物（货币或实物）的运动分为借出和偿

还两个阶段，中间有一段时间间隔。事实，经济的信用是以道德的信任为前提的。

思考：信用的本质

二、信用的产生与发展

1．高利贷

2．借贷资本

三、信用的职能：1．资金再分配2．提供、创造货币

现代经济是一种信用经济。现代经济=信用经济

马克思说“信用是实现资本积累的强有力杠杆”。

为什么说现代经济是信用经济？

第二节信用主要形式

1．商业信用：商业信用是企业之间直接提供的信用。企业采取赊销方式（先有买卖行为，

后有借贷行为）或预付方式（先有借贷行为，后有买卖行为）

商业信用主要特点：

（1）企业之间提供的信用，债权人与债务人都是企业，且以商品形态提供信用。

（2）商业信用的发生必包含两种经济行为：买卖行为和借贷行为，或者说是两种行为的统

一。

（3）商业信用在生产资本循环和周转过程中为产业资本循环和周转服务，与产业资本循环

密切相联，其增减变化也受产业资本循环的影响和制约。

作用：

（1）有利于润滑生产和流通；

（2）加速了商品价值的实现过程和资本周转；

局限性：

(1)商业信用的规模受工商企业现有资本量的限制。

(2)商业信用的范围、方向和期限被严格限制。

(3)商业信用具有连锁效应，大量使用商业信用形式会形成债权债务链条，一旦某个环

节出了问题，可能会波及其他企业。

所以，在现代市场经济中，尽管商业信用充分发展，成为现代信用制度的基础，但是

由于存在自身的局限性，使其不能完全适应现代经济发展的需要。

2．银行信用：是银行以货币形态提供给企业的信用。在商业信用广泛发展的基础上产生的

一种信用形式。

银行信用主要特点（同商业信用比较）：

（1）银行信用是一种间接信用。

（2）银行信用的对象是货币资本,而不是商品资本。

（3）银行信用的流量、流向是宏观调控的重要手段。具有提供和创造货币的功能。

（4）银行信用为商业信用的进一步发展创造条件。银行信用的主要工具是银行票据,如支

票、银行汇票等。

银行信用与商业信用的关系:

（1）银行信用是在商业信用广泛发展的基础上产生、发展起来的。它克服了商业信用

的局限性，扩大了信用的范围、数量和期限，在更大程度上满足了经济发展的需要，成为现

代信用的主要形式，尤其是20世纪以来，银行信用等到了巨大的发展。一些银行信用业务

如票据贴现、票据抵押贷款等都是在商业信用基础上产生发展起来的。

（2）银行信用的出现使商业信用进一步得到发展；

（3）银行信用与商业信用是并存而非取代关系。前者是主导，后者是基础。

3．国家信用：指国家及其机构为债务人或债权人,据信用原则向社会公众和国外政府举

债或向债务国放债的一种信用形式。

基本形式有:①公债②国库券③专项债券

国家信用的特点:①信用主体是国家;②国家债券风险少，流动性高,收益稳定。

产生：国家信用的产生与政府财政收支有着直接的联系。

作用：（1）弥补短期收不抵支的赤字。

（2）解决长期建设资金的需要，还可以用来改善投资环境、创造投资机会。

（3）为中央银行调节经济和货币流通提供了操作基础。

4.消费信用：指银行和非银行的金融机构、商业企业利用赊销和分期付款等方式推销耐用

消费品或房屋等对消费者提供的、用于满足其消费需求的信用形式。消费信用的真正发展开

始于20世纪40年代后半期的西方国家，尤其是60年代得到了快速发展。如今，消费信用

在西方国家中非常发达，在经济生活中占有相当重要的地位。

消费信用的主要形式有：

①赊销②分期付款③消费贷款④信用卡

特点：非生产性，期限较长，风险较大。

作用：

提高消费者的购买能力，刺激消费需求，同时也可以扩大商品销售，促进生产发展。

当然消费信用的发展也应当与经济发展水平相适应，消费信用的过度膨胀会给货币流

通带来负面影响，会引起通货膨胀，从而影响正常的经济秩序。因此对消费信用的发放对象、

额度及用途都应加以严密控制，以保证其对经济发展的积极作用。

5．国际信用：是指一切跨国的借贷关系、借贷活动。

形式主要有：

①出口信贷②国际商业银行贷款