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绩效考核资料—-—bsc关键绩效指标

关键绩效指标辞典

财务类指标

关键绩效指标指标定义/计算公式数据来源部门费用预算达成率(实际部门

费用/计划费用）＊100%部门费用实际及预算

资料项目研究开发费用预算达成率（实际项目研究开发费用/计划费用）＊

100%项目研究开发费用实

际及预算资料课题费用预算达成率（实际课题费用/计划费用）*100%课题

费用实际及预算

资料招聘费用预算达成率(实际招聘费用/计划费用）＊100%招聘费用实际

及预算

资料培训费用预算达成率(实际培训费用/计划费用）*100％培训费用实际

及预算

资料新产品研究开发费用预算达成(实际新产品研究开发费用/计划费用）＊

100％新产品研究开发费用率实际及预算资料承保利润寿险各险种的死差损益

情况,死差损益=实际死亡理赔统计、精算部

率-预期死亡率

赔付率（本期实际赔付额+本期未决赔款—本期支付上期理赔统计、精算部

未决赔款）/本期经过的寿险风险保费

内嵌价值的增加将来保单价值的贴现值精算部、财务部人力成本总额控制

率(实际人力成本/计划人力成本）*100％财务部标准保费达成率（公司实际标

准保费/计划标准保费)＊100%财务部

附加佣金占标准保费比率(附加佣金/营销标准保费）*100％财务部续期推

动费用率（续期推动费用/“孤儿单”佣金）*100%财务部业务推动费用占标准

保费比率(业务推动费/标准保费）*100％财务部公司总体费用预算达成率(公

司实际总费用/预算总费用）*100%管理费用实际及预算

资料公司办公及物业管理费用预算（实际数/预算数）*100％财务部达成率

车辆费用预算达成率（实际数/预算数)＊100%财务部党办管理费用预算达

成率(实际数/预算数)*100%财务部党办、工会费用预算达成率(实际数/预算数)

＊100％财务部日常办公费用预算达成率（实际数/预算数)＊100％财务部办

公费用预算达成率(实际数/预算数)*100%财务部会务、接待费用达成率（实际

数/预算数）＊100%财务部专项费用预算达成率（实际专项费用/预算专项费

用）*100％财务部销售目标达成率（实际销售额/计划销售额）*100％销售报

表理赔率（理赔数量/销售数量）＊100%理赔报表产品/服务销售收入达成率

（实际销售收入/计划销售收入)＊100%销售月报表全部账户净投资收益率/同期

全部帐户净投资收益率/投资委员会选择的市场基财务部/证券市场公Benchmark

准收益率布数据

(Benchmark=国债指数、企业债指数、封闭式基金

指数、LIBOR、CFO评估的CD基准利率按计划的可

投资比例加权的同期收益率）

投资收益率计划达成率（董事会全部帐户净投资收益率/董事会批准及不时调

整的财务部批准的年度计划收益率)的年度投资计划

不良帐款比率/Benchmark按照中央银行贷款分类标准逾期不能收回的资产财

务部

占可投资资产的比重/年初投资委员会确定的基准

(Benchmark=投资委员会年初批准的比例)(普通账户债券投资+全部账户所管

辖帐户净投资收益率/总经理选择的市场基准财务部直接投资净投资收益率)/同期

收益率

Benchmark(Benchmark=国债指数、企业债指数、LIBOR、CFO

评估的CD基准利率按计划的可投资比例加权的同

期收益率）

普通账户基金投资净投资收益所管辖帐户净投资收益率/总经理选择的市场基

准财务部率/同期Benchmark收益率

（Benchmark=同期封闭式基金指数收益率)全部独立账户直接投资净投资所管

辖帐户净投资收益率/总经理选择的市场基准财务部收益率/同期Benchmark收益

率

(Benchmark=同期国债指数、企业债指数、封闭式

基金指数及CD基准利率按可投资比例加权的同期

收益率）

所负责项目的净投资收益率/同所管辖帐户净投资收益率/总经理选择的市场基

准财务部期Benchmark收益率

（Be