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第一章总则

第一条为加强燃气公司内部控制，提高经营管理水平，防范和化解风险，确保公

司资产安全、财务稳定和业务合规，特制定本制度。

第二条本制度适用于燃气公司所有部门、子公司及全体员工。

第三条内部控制的目标是：保证公司经营管理活动合规合法、风险可控、效益最

大化。

第二章组织架构与职责

第四条燃气公司内部控制由内部控制委员会（以下简称“内控委”）负责组织、

协调和监督。

第五条内控委由公司总经理担任主任，财务总监、法务总监、审计总监、各相关

部门负责人为成员。

第六条内控委主要职责：

1.制定和修订公司内部控制制度；

2.审批重大业务决策；

3.监督内部控制制度执行情况；

4.指导、协调各部门开展内部控制工作；

5.对内部控制执行情况进行评估和报告。

第七条各部门负责人对本部门内部控制工作负总责，确保本部门内部控制制度有

效执行。

第三章内部控制制度

第八条燃气公司内部控制制度主要包括以下内容：

1.财务管理内部控制制度；

2.业务流程内部控制制度；

3.风险管理内部控制制度；

4.人力资源内部控制制度；

5.信息技术内部控制制度；

6.合规性内部控制制度。

第九条财务管理内部控制制度应包括以下内容：

1.会计核算制度；

2.预算管理制度；

3.资金管理制度；

4.内部审计制度；

5.内部报告制度。

第十条业务流程内部控制制度应包括以下内容：

1.采购与付款流程；

2.销售与收款流程；

3.仓储与物流流程；

4.人力资源招聘与离职流程；

5.项目管理流程。

第十一条风险管理内部控制制度应包括以下内容：

1.风险识别与评估；

2.风险应对与监控；

3.风险报告与沟通。

第十二条人力资源内部控制制度应包括以下内容：

1.招聘与选拔制度；

2.培训与发展制度；

3.绩效考核制度；

4.薪酬福利制度；

5.员工关系管理制度。

第十三条信息技术内部控制制度应包括以下内容：

1.系统开发与维护制度；

2.数据安全与备份制度；

3.网络安全管理制度；

4.信息技术风险评估与控制。

第十四条合规性内部控制制度应包括以下内容：

1.法律法规与政策研究；

2.合规性风险评估；

3.合规性检查与监督；

4.合规性培训与宣传。

第四章内部控制执行与监督

第十五条公司各部门应按照内部控制制度要求，建立健全内部控制体系，确保内

部控制制度有效执行。

第十六条公司内部审计部门负责对内部控制制度执行情况进行审计监督。

第十七条公司内部审计部门每年至少开展一次内部控制审计，对内部控制制度执

行情况进行评估，并向内控委报告。

第十八条公司各部门应积极配合内部审计部门的审计工作，及时整改审计发现的

问题。

第五章奖励与惩罚

第十九条对在内部控制工作中表现突出的个人或集体，公司给予奖励。

第二十条对违反内部控制制度的个人或集体，公司给予相应处罚。

第六章附则

第二十一条本制度由燃气公司内部控制委员会负责解释。

第二十二条本制度自发布之日起施行。