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工程项目部财务管理制度范本3篇

工程项目部财务管理制度范本1

第一章总论

第一条为了规范公司项目部财务核算、便于公司成本控制和绩效考核工作

的开展，特制定本办法。

第二条公司承揽的工程项目实行扁平化垂直管理，项目部配备的财务人员

由公司财务部统一委派和管理，直接对公司财务部负责。

第三条本办法包括货币资金管理、财务物资管理、项目核算管理、相关规

章制度及报表模板附件等内容。

第二章货币资金管理

第四条公司下辖的工程项目部实行备用金管理制度。

第五条备用金定额根据工程项目合同造价、人员配置等相关情况，由公司

财务部门会同相关部门制定。

第六条备用金定额如不能满足项目部需要，可由项目经理根据实际情况提

出书面申请，上报公司财务部，经审核通过后依据新的备用金定额执行。

第七条备用金使用范围包括但不限于以下内容：

1、临时用工劳务报酬支出

2、临时急需物资及小规模用料采购支出

3、施工及办公等低值易耗品采购支出

4、机械设备低值零配件采购及修理支出

5、项目部人员差旅费用支出

6、施工用水电支出

7、项目部招待费支出

8、项目部食堂采购支出

9、经公司批准的其他项目支出

第八条项目部财务人员进驻后，应尽快到最近的银行营业网点开立临时存

款账户，备用金由公司财务部通过银行转账划拨。

第九条项目部支付给各分包队伍的工程款项、预付工程款和备料款等均须

通过银行转账办理，不得支付现金。

第十条项目部才财务人员应根据工程项目造价、金融机构路途远近等因素

确定库存现金的最低金额，为确保安全项目部财务部门不得保留过多的库存现

金。

第十一条项目部财务人员应建立《转账支票使用情况登记薄》、《现金支

票使用情况登记薄》，详细登记每张支票的使用情况，登记薄应当包括单不限于

以下内容：

1、出票日期

2、出票金额和用途

3、使用部门

4、经手人签字

第十二条作废的支票应连同支票存根粘贴，统一保管，并在骑缝处加盖作

废章。

第十三条不同开户银行的支票应建立不同的《使用情况登记薄》，分别记

录使用情况。

第十四条项目部财务人员每月应对每个存款账户编制《库存现金盘点表》、

《银行存款余额调节表》连同当月《银行存款对账单》上报至公司财务部一份、

项目经理一份、自留存档一份。

第三章财产物资管理办法

第一节工程物资管理

第十五条项目部工程物资主要由公司根据项目的施工需求统一采购调拨，

项目应由公司物资采购部门派专人进行管理，并建立严格的收发存统计和汇报体

系。

第十六条工程物资的收入、发出和调拨必须要有物资保管部门填写相关凭

证，要求摘要清楚、数据准确、签字明责完整、上报及时。

第十七条项目部财务人员对工程物资的收发存进行核算和监督管理，并根

据工程工期的长短会同物资管理人员合理安排定期盘点，编制盘点明细表上报公

司。

第十八条工程物资购入采用实际成本法核算，发出每月加权平均法核算。

第十九条工程物资根据公司统一规定分类编号。

第二节机械设备管理

第二十条项目部施工使用的机械设备由公司统一购买或租赁后统一调拨至

施工现场，项目部也可根据实际需要自行联系租赁机械设备，报经公司批准后进

行租赁。

第二十一条项目部临时短期用机械设备可由项目部自行联系租赁，但是价

格不得高于当地同类机械设备的租赁价格。

第二十二条项目部自行租赁的机械设备应保证能够满足施工需求，不得影

响工期和工程质量，由此造成的损失和后果由项目部自行承担，相关经手人员须

承担相应的责任。

第二十三条对于公司自有设备的调拨，项目部应建立机械设备台账，并从

公司设备管理和财务部门及时获得机械设备的调拨单和相关基础信息，如价值、

折旧等，以方便成本核算。

第四章相关规章制度

第一节职工借款管理办法

第二十四条项目部财务人员应严格控制职工个人借款的数额及期限，一般

情况下个人因私借款应在下月工资发放前偿还，否则从下月工资中扣除。如果因

情况实属特殊，经项目经理批准后可以延长期限，最多不得超过三个月。

第二十五条个人因私借款金额须严格控制，一般情况下个人累计借款余额