中小型铸造企业财务管理规章制度范文(4篇).pdf

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中小型铸造企业财务管理规章制度范文

第一章总则

第一条为规范中小型铸造企业的财务管理,保障企业财务工作的

正常运行和经济效益的实现,制定本规章制度。

第二条财务管理是指企业在日常经营活动中,对资金的获取、使

用和监督以及财务信息的记录和报告进行科学管理的活动,是企业经

营活动的核心环节之一。

第三条中小型铸造企业的财务管理应遵循合法、规范、高效的原

则,确保财务工作的准确、及时、可靠。

第四条中小型铸造企业财务管理应坚持公开、公平、公正的原

则,实行科学决策、科学管理。

第五条中小型铸造企业财务管理应建立健全相应的组织机构和制

度,明确各个环节的职责和权力,并进行有效的监督和检查。

第二章财务组织机构

第六条中小型铸造企业应设立财务部门,由财务主管负责日常财

务工作的组织、计划、领导和指导。

第七条财务部门的主要职责包括:

1.按照法律法规和企业规章制度,组织制定财务管理制度和相关

工作规范;

2.组织编制年度预算和经济核算报表;

3.组织开具和监督企业经济业务的发票;

4.组织进行企业资金的日常收付和结算;

5.组织制定并执行企业的现金管理制度;

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6.组织企业的财务数据记录和报告,确保财务信息的准确性和完

整性;

7.组织完成相关税务和金融机构的报表、核帐和审计工作;

8.组织和指导企业的成本管理和成本核算工作;

9.参与企业经营决策和风险评估,提供财务分析和决策支持。

第八条财务主管应具备以下条件:

1.具备高等学历,会计、财务管理等相关专业背景;

2.具备丰富的财务管理经验;

3.具备熟练的财务软件应用能力;

4.具备良好的沟通能力和团队合作精神;

5.具备较强的分析和决策能力。

第三章财务管理流程

第九条中小型铸造企业的财务管理流程应包括以下环节:

1.资金申请与使用:企业各需求部门根据业务需求,向财务部门

提出资金申请,财务部门对资金申请进行审核和审批,合理配置和使

用企业资金;

2.采购与付款:企业需要采购物资和服务时,应由采购部门提出

采购申请,采购部门对采购申请进行核实和审核,财务部门对符合要

求的采购申请进行审批,并按合同约定的支付方式进行付款;

3.销售与收款:销售部门负责销售产品和服务,财务部门按照销

售合同的约定和相关法律法规收取客户款项,确保收款的准确和及

时;

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4.财务数据记录和报告:财务部门负责对企业的经济业务进行记

录和报告,包括会计凭证的制作和入账、账务的调整和核对、财务报

表的编制和填报等工作;

5.税务报表和核帐:财务部门负责按照税法和财务制度的要求,

编制和报送相关税务报表,提交税务机关进行核帐和审计;

6.银行结算和对账:财务部门负责企业的日常银行结算和资金对

账工作,确保企业资金的安全和正常流转;

7.财务分析和决策支持:财务部门负责对企业的财务数据进行分

析和汇总,为企业的经营决策和风险评估提供支持;

8.审计和内控:财务部门应配合相关审计机构进行年度审计和内

部控制评估,及时整改存在的问题。

第四章财务管理制度

第十条中小型铸造企业应制定完善的财务管理制度,明确各个环

节的操作规程和责任要求。

第十一条财务管理制度应包括以下内容:

1.资金管理制度:明确资金的获取途径、使用权限、支付方式和

风险防范机制;

2.采购管理制度:规定采购流程、核实和审核要求,建立供应商

管理和采购合同管理的制度;

3.销售管理制度:规定销售流程、销售合同的签订和履行要求,

建立客户档案和应收款项管理的制度;

4.财务数据记录和报告制度:规定会计凭证制作和入账要求、账

务调整和核对要求、财务报表的编制和填报要求;

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5.税务管理制度:按照税法和财务制

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