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尽职调查报告范文

一、尽职调查主体方面的审查

1、审查企业营业执照；

2、假如是外企还要审查批准证书；

3、审查工程公司相关许可证文件；

4、审查出资协议、合资协议；

5、审查工程公司（企业）章程；

6、审查验资和资产评估报告；

7、审查与主体相关文件资料（对外投资、分、子公司〈参股、控股

状况〉）。

二、资产负债、投资者权益审查

1、房屋产权审查；

2、土地使用权审查；

3、审查机器设备（清单、权属、监管、抵押等）；

4、审查无形资产；

5、审查债权、债务。

三、重大合同审查

四、审查公司争议和行政惩罚

五、其他需要审查的相关材料

1、许可证和相关资质证书；

2、保险；

3、职工安置状况（合同签订、缴付社保、涉诉及安置）；

4、税务、环保、外汇、财政、产业政策等。

尽职调查报告2

上海市xx律师事务所承受贵司托付，指派中国执业律师××、××

对某有限公司（以下简称“w公司”）进展了尽职调查。

在与贵司的多轮磋商中，我们和贵司确定了本次尽职调查的工作范围，

并以《托付合同书》的形式确定下来（详见附件一：尽职调查范围）。

依据本案的工作范围，本次尽职调查工作采纳仔细阅读w公司供应的

文件（详见附件二：w供应文件名目），进展书面审查；与w公司相关负

责人谈话、向中国工商行政治理局调取资料等方式，在供应本尽职调查报

告的同时，我们得到的承诺为：

1、w公司提交给我们的文件上的全部签名、印鉴和公章都是真实的；

提交给我们的全部文件的原件都是被认可的和完整的；并且全部的复印件

与原件是全都的；

2、我们审查的文件中全部的事实陈述都是真实的、正确的；

3、承受我们谈话的相关负责人陈述的内容没有任何虚假和遗漏的，

是客观、真实的；

4、w公司没有未披露的对外抵押、保证等担保行为；

5、同时，我们没有得到任何示意说明以上承诺是不合法的。

基于以上的承诺和我们采集到的资料与信息，依据现行有效的中国法

律、法规以及政策，依据w公司供应的文件，依据我们指派律师的工作阅

历，我们作出以下尽职调查报告内容：

一、w公司根本状况

1、根本信息（略）

2、w公司历次变更状况（略）

（详情见附件三：w公司变更具体）

3、w公司实际掌握人（略）

二、w公司隐名投资风险

外国人某某通过中国自然人投资于w公司的行为属于隐名投资行为。

尽职调查报告。外国人某某为“隐名股东”，中国自然人为“显名股东”。

1、中国法律及司法实践对于隐名投资的规定

依据中国法律及司法实践，一个隐名投资行为如想得到法律的认可，

必需具备以下条件：

（1）隐名股东必需实际出资。详细表达为，隐名股东有证据证明显

名股东投资于公司的财产属于隐名股东全部；

（2）公司半数以上其他股东明知。这里的以上包括半数；

（3）隐名股东以实际股东身份行使权利且被公司认可。这里的以股

东身份行使权利得并被公司认可，既可以表现为隐名股东实际上担当了执

行职务的董事，实际行使了治理职能；公司股东名册等法律文件记载了隐

名股东的实际股东身份，亦可以表现为显名股东的决策均得到了隐名股东

的同意或认可等。

（4）不违反法律法规的强制性规定。例如，外国投资者采纳隐名投

资的方式躲避市场准入的行为则亦违反了中国法律的强制性规定。尽职调

查报告。

2、中国法律对于外商投资行业的准入规定

依据《指导外商投资方向规定》以及《外商投资产业指导名目》，中

国对于外商投资的行业分为鼓舞类、允许类、限制类和制止类。

贸易类外商投资企业由于属于政府规定的逐步开放的产业，而被纳入

“限制类”进展特殊治理。

3、w公司隐名投资的法律风险

（1）中国法律确定股东身份应当经过登记程序，这里所说的登记是

指登记于中国工商行政治理机关，没有经过登记的，不能对抗不知道隐名

投资行为的第三人。也就是说，目前外国人某某并非是经过中国相关政府

部门登记过的股东，登记过的股东是中国自然人；