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公司财务部门管理制度7篇 .pdfVIP

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公司财务部门管理制度7篇

制度制定后,要遵守且执行。企业管理制度具有规范性和程序性。

制度对实现工作程序的规范化,岗位责任的法规化,管理方法的科学

化,起着重大作用。以下是小编给大家带来的公司财务部门管理制度,

希望可以帮助到大家!

公司财务部门管理制度篇1

一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上,严

格执行财经纪律,以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨,财务

管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针,勤俭节约、精打细算、在企

业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支,降低消耗,增加积累,

二、公司设财务部,财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。

三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。

四、财会人员都要认真执行岗位责任制,各司其职,互相配合,

如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续

完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。

五、财务人员在办理会计事务中,必须坚持原则,照章办事。对

于违反财经纪律和财务制度的事项,必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝

执行,并及时向总经理报告。

六、财会人员力求稳定,不随便调动。财务人员调动工作或因故

离职,必须与接替人员办理交接手续,没有办清交接手续的,不得离

职,亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报

表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由建设局

财务科监交。

会计核算原则及科目

七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权

条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、

会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

八、记账方法采用借贷记账法。记账原则采用权责发生制,以人

民币为记账本位币。

九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载,数

目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔,不得用铅笔及圆

珠笔书写。

十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资

产,分为五大类:

1、房屋及其他建筑物;

2、机器设备;

3、电子设备(如微机、复印机、传真机等);

4、运输工具;

5、其他设备。

十一、各类固定资产折旧年限为:

1、房屋及建筑物35年;

2、机器设备10年;

3、电子设备、运输工具5年;

4、其他设备5年。

固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续

使用的,不再计提折旧;提前报废的固定资产要补提足折旧。

十二、购入的固定资产,以进价加运输、装卸、包装、保险等费

用作为原则。需安装的固定资产,还应包括安装费用。作为投资的固

定资产应以投资协议约定的价格为原价。

十三、固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次,对盘盈、

盘亏、报废及固定资产的计价,必须严格审查,按规定经批准后,于

年度决算时处理完毕,

办公用具、用品购置与管理

1、所有办公用具、用品的购置统一由办公室造计划、报经领导批

准后方可购置。

2、所有用具必须统一由办公室专人管理。办理登记领用手续、办

公柜、桌、椅要编号,经常检查核对。

3、个人领用的办公用品、用具要妥善保管,不得随意丢弃和外借,

工作调动时,必须办理移交手续,如有遗失,照价赔偿。

公司财务管理制度其它事项

1、按照上级主管部门的要求,及时报送财务会计报表和其它财务

资料。

2、积极参与建设资金的筹措工作,通过筹集资金的活动,尽量使

资金结构趋于合理,以期达到最优化。

3、配合公司业务部门对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。

4、自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导,并按其要

求不断完善制度、改进工作。

公司财务部门管理制度篇2

一、资金管理制度

1、现金管理

1.1、现金科目设两个子目货款户和费用户,具体核算见第二章。

1.2、出纳应保证库存现金的日清日结,月末应编制银行存款余额

调整表,以保证银行日记账账实相符。货款现金必须送存银行,不准

坐支。

1.3、库存现金定额核定为5000元,如有多余费用现金应该及时

送存银行,保证现金安全。

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