财务管理基础作业手册.docVIP

财务管理基础作业手册

TOC\o1-2\h\u30959第一章财务管理概述 2

77031.1财务管理的定义与目标 2

201041.2财务管理的基本原则 2

301801.3财务管理的内容与职能 3

19574第二章财务报表分析 3

160622.1财务报表的种类与编制 3

128312.1.1资产负债表 4

135072.1.2利润表 4

92652.1.3现金流量表 4

17402.1.4所有者权益变动表 4

182992.1.5财务报表编制 4

67462.2财务报表的分析方法 4

142462.2.1横向分析 4

245702.2.2纵向分析 4

247082.2.3比率分析 5

173502.3财务比率分析 5

140972.4财务趋势分析 5

25323第三章资本预算与投资决策 5

305623.1资本预算的概念与原则 5

139123.2投资项目的评价方法 6

304803.3投资项目的风险分析 6

92283.4投资决策与财务战略 6

22491第四章筹资管理 7

132064.1筹资的渠道与方式 7

11844.2资本成本的计算与分析 7

183684.3筹资决策与财务杠杆 7

294044.4筹资风险的管理 8

3715第五章营运资本管理 8

136405.1营运资本的概念与组成 8

86345.2现金管理 9

41815.3应收账款管理 9

261455.4存货管理 9

1940第六章成本管理 10

255136.1成本的概念与分类 10

213226.2成本核算与分析 10

269316.3成本控制与降低策略 11

265656.4成本管理信息系统 11

7963第七章财务风险与风险管理 12

174487.1财务风险的类型与识别 12

18637.2财务风险评估与度量 13

114637.3财务风险的管理策略 13

78357.4财务风险与公司治理 13

21845第八章财务计划与控制 14

130448.1财务计划的编制与实施 14

249318.2预算编制与控制 14

230698.3财务预警与危机管理 15

56428.4财务绩效评价 15

6497第九章国际财务管理 15

117029.1国际财务管理概述 15

27179.2国际金融市场与金融工具 16

18939.3外汇风险管理 16

294469.4国际投资与筹资管理 16

29922第十章财务管理软件应用 17

845010.1财务管理软件概述 17

1836210.2常用财务管理软件介绍 17

2091910.2.1用友软件 17

3149110.2.2金蝶软件 17

928810.2.3汉得软件 17

209110.3财务管理软件的选型与实施 17

406210.3.1选型原则 17

1008510.3.2实施步骤 18

1507010.4财务管理软件的安全与维护 18

12010.4.1安全措施 18

1767210.4.2维护措施 18

第一章财务管理概述

1.1财务管理的定义与目标

财务管理是企业管理的重要组成部分，它涉及对企业资金运动的管理与调控。具体而言，财务管理是指企业为了实现其经营目标，通过合理筹集、分配、使用资金，保证企业资金的安全性、流动性和盈利性，从而提高企业整体经济效益的活动。

财务管理的目标主要包括以下几个方面：

（1）保证企业资金的流动性，满足日常运营需求；

（2）实现企业资金的最大化利用，提高投资回报率；

（3）合理规划企业财务结构，降低财务风险；

（4）促进企业可持续发展，实现长期战略目标。

1.2财务管理的基本原则

财务管理在实施过程中，应遵循以下基本原则：

（1）合法性原则：财务管理活动必须遵守国家法律法规，遵循市场规则；

（2）效益原则：财务管理应追求企业经济效益的最大化，实现资金的高效利用；

（3）风险控制原则：在追求效益的同时应合理控制财务风险，保证企业稳健发展；

（4）诚信原则：企业应遵循诚信原则，保持良好的信誉，维护各方利益；

（5）透明度原则：企业应提高财务信息的透明度，便于各方了解企业财务状况。

1.3财务管理的内容与职能

财务管理主要包括以下内容：

（1）资金筹集