原创力文档- 1、本文档共5页，可阅读全部内容。
- 2、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 6、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
为天地立心，为生民立命，为往圣继绝学，为万世开太平。——张载
审计报告反馈意见
尊敬的审计组：
根据《中华人民共和国审计法》及相关部门的规定，
我们审计组对贵单位2021年度的财务状况进行了全面
的审计。通过审计，我们发现了一些问题，并提出了相
应的审计意见。现将审计报告反馈意见书如下，供参考。
一、审计概述
本次审计工作严格按照《中华人民共和国审计法》
及相关部门的规定进行。审计组对贵单位的财务报表、
账目、凭证、合同、决策文件等进行了全面审查，同时
对贵单位的业务流程、内部控制、风险管理等方面进行
了评估。审计工作采用了抽样审计和详细审计相结合的
方法，以确保审计结果的准确性和客观性。
二、审计发现的问题
1.财务报表存在错误和遗漏
为天地立心，为生民立命，为往圣继绝学，为万世开太平。——张载
在审计过程中，我们发现贵单位的财务报表存在一
些错误和遗漏。具体包括：
（1）部分收入和费用项目未正确归类，导致财务
报表的分类不准确。
（2）部分资产和负债项目未正确计量，导致财务
报表的金额不准确。
（3）部分财务报表项目未正确披露，导致财务报
表的信息不完整。
这些问题可能导致贵单位的财务状况被误解，影响
决策的准确性。
2.内部控制存在缺陷
在审计过程中，我们发现贵单位的内部控制存在一
些缺陷。具体包括：
（1）部分业务流程未得到有效控制，导致财务风
险增加。
为天地立心，为生民立命，为往圣继绝学，为万世开太平。——张载
（2）部分关键岗位未实行轮岗制度，可能导致舞
弊行为的发生。
（3）部分内部控制制度未得到有效执行，导致内
部控制失效。
这些问题可能导致贵单位的财务状况受到损害，影
响贵单位的运营效率和效果。
3.风险管理不足
在审计过程中，我们发现贵单位的风险管理存在不
足。具体包括：
（1）风险评估不全面，部分潜在风险未得到识别。
（2）风险应对措施不充分，部分风险未能得到有
效控制。
（3）风险管理信息未得到有效传递，导致风险管
理决策不准确。
这些问题可能导致贵单位的财务状况受到损害，影
响贵单位的可持续发展。
为天地立心，为生民立命，为往圣继绝学，为万世开太平。——张载
三、审计意见
针对上述问题，我们审计组提出以下审计意见：
1.及时纠正财务报表中的错误和遗漏，确保财务
报表的准确性。
2.完善内部控制制度，加强内部控制执行力度，
降低财务风险。
3.加强风险管理，提高风险评估的全面性，加强
风险应对措施，确保风险得到有效控制。
4.加强财务人员的培训和教育，提高财务人员的
专业素质和业务能力。
四、总结
本次审计工作对贵单位的财务状况进行了全面的审
查，发现了一些问题并提出相应的审计意见。我们相信，
在贵单位的高度重视和积极改进下，贵单位的财务状况
将得到进一步的改善和提升。
审计组
为天地立心，为生民立命，为往圣继绝学，为万世开太平。—
文档评论（0）