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税务筹划与风险控制指南

TOC\o1-2\h\u71第1章税务筹划概述 3

326021.1税务筹划的定义与意义 3

25211.2税务筹划的基本原则与方法 4

22440第2章税收法律法规体系 4

227882.1我国税收法律法规的构成 4

154942.2税收法律法规的适用与解释 5

90742.3税收优惠政策及其运用 5

8643第三章企业所得税筹划 6

59493.1企业所得税筹划方法 6

21723.1.1选择合适的投资方式 6

58663.1.2合理利用税收优惠政策 6

326543.1.3优化会计核算方法 6

67963.1.4利用税收协定降低税负 6

227233.2资本结构与企业所得税筹划 6

17263.2.1债务融资与权益融资的选择 6

164743.2.2融资租赁与经营租赁的选择 6

42353.2.3资本结构调整与重组 6

45683.3投资决策与企业所得税筹划 7

157473.3.1投资地点的选择 7

236133.3.2投资行业的税收优惠 7

188293.3.3投资项目的税收筹划 7

228083.3.4投资收益的税收安排 7

18485第4章个人所得税筹划 7

299704.1个人所得税筹划方法 7

178044.1.1选择合适的纳税方式 7

158394.1.2利用税收优惠政策 7

27654.1.3合理安排收入和支出 7

268164.1.4优化投资结构 8

34274.2工资薪金所得税筹划 8

322424.2.1充分利用免税收入 8

7854.2.2社保、公积金等扣除 8

227204.2.3商业健康保险 8

113254.2.4专项附加扣除 8

269064.3经营所得与财产性收入所得税筹划 8

116964.3.1合理选择企业组织形式 8

191614.3.2费用合理扣除 8

238864.3.3投资收益税收筹划 8

102584.3.4财产转让税收筹划 8

167824.3.5利用税收协定 8

18222第5章增值税筹划 9

168335.1增值税筹划的基本思路 9

272995.1.1熟悉税收政策 9

136615.1.2合理选择纳税人身份 9

60115.1.3优化供应链管理 9

130415.1.4合理利用税收优惠政策 9

166545.2供应链管理中的增值税筹划 9

172615.2.1采购环节增值税筹划 9

29725.2.2生产环节增值税筹划 9

12435.2.3销售环节增值税筹划 10

93865.3进出口贸易中的增值税筹划 10

245175.3.1进口环节增值税筹划 10

264475.3.2出口环节增值税筹划 10

19668第6章其他税种筹划 10

296466.1土地增值税筹划 10

216186.1.1纳税人选择权利用 10

238666.1.2土地开发与再利用 10

1196.1.3利用税收优惠政策 11

258416.2城市维护建设税与教育费附加筹划 11

307516.2.1税率差异筹划 11

151526.2.2税基筹划 11

2266.2.3利用税收优惠政策 11

135846.3房产税与契税筹划 11

130306.3.1房产税筹划 11

111846.3.1.1房产评估与纳税 11

261466.3.1.2房产租赁与自用 11

54576.3.2契税筹划 11

177666.3.2.1交易结构优化 11

124626.3.2.2合理安排交易时间 11

79156.3.2.3利用税收优惠政策 11

7141第7章税务风险管理 12

15587.1税务风险概述 12

152547.2税务风险评估与识别 12

144767.2.1税收合规风险 12

154107.2.2税务筹划风险 12

22647.2.3税务信息风险 12

16797.3税务风险应对策略 13

253797.3.1建立健全税务风险管理体系 13

26107.3.2提高税收合规意识 13

258107.3.3优化税务筹划方案 13

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