企业内部控制实施细则手册.pdfVIP

企业内褊觑察蜉即手册

目录

第1章资金内部控制实施细则

1.3资金管理业务流程

1.3.1现金管理业务流程

1.3.2银行存款管理业务流程

L4资金管理业务关办法、规范、制度

1.4・1现金管理办法

1.4・2银行存款制度

第2章采购内部控制实施细则

2.3采购管理业务流程

2.3.1请购与审批控制流程

2.3.2采购与验收控制流程

2.4采购管理业务流程关细则、办法、规定、制度

2.4.1采购授权与审批制度

2.4.2采购与验收控制细则

第3章存货内部控制实施细则

3.1存货管理目标

3.3存货管理业务流程

3.3.1请购与采购控制流程

3.3.2验收与保管控制流程

3.4存货业务流程关细则、办法、制度

3.4.1验收与保管制度

3.4.2领用与发放办法

第4章销售内部控制实施细则

4.3销售管理业务流程

4.3.1销售业务流程

4.3.2发货业务流程

4.4销售业务流程关细则、办法、规范、制度

4.4・1客户管理细则

4.4.2发货管理制度

第5章工程项目内部控制实施细则

5.1工程项目管理目标

5.3工程项目业务流程

5.3.1项目决策控制流程

5.3.2工程概预算控制流程

5.4工程项目业务流程关细则、办法、规范、制度

5.4.1工程项目授权审批制度

5.4.2工程项目决策实施办法

第6章固定资产内部控制实施细则

6.3固定资产业务流程

6.3.1取得与验收控制流程

6.3.2使用与维护控制流程

6.4固定资产业务流程关细则、办法、规范、制度

6.4.1固定资产预算细则

6.4.2固定资产请购办法

第7章无形资产内部控制实施细则

7.3无形资产管理业务流程

7.3.1无形资产取得与验收控制流程

7.3.2无形资产使用控制流程

7.4无形资产业务流程关细则、办法、制度

7.4.1无形资产预算管理细则

7.4.2无形资产请购审批制度

第8章长期股权投资内部控制实施细则

8.3长期股权投资业务流程

8.3.1长期股权投资决策流程

8.3・2长期股权投资执行流程

8.4长期股权投资业务流程