贷款新规与银行授信调查培训.ppt

贷款新规与银行授信调查培训;宁夏银行客户经理授信调查专题培训班;

分以下八讲：

第一讲贷款新规与授信尽职调查概述

第二讲客户基本情况的调查

第三讲客户财务因素分析

第四讲现金流量分析

第五讲客户非财务因素分析

第六讲贷款需求的合理测算与贷款用途的分析

第七讲担保分析

第八讲授信尽职调查报告;;被业界视为贷款管理革命的贷款新规——“三个办法一个指引”自去年７月以来先后发布。

贷款新规执行起步稳健，它初步构建和完善了我国银行业金融机构的贷款业务法规框架，将作为我国银行业贷款风险监管的长期制度安排。

贷款新规是我国银行业综合监管制度的一部分，也是银监会实施依法监管的重要组成部分。

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;图影响企业还款能力的因素;国内某银行授信调查与客户信用分析要求

一、调查企业客户的基本情况

活动调查企业客户的基本情况

二、企业财务因素分析

活动1资产负债表和利润表的初步分析

活动2资产负债表和利润表的比率分析

活动3财务报表综合分析

活动4现金流量表分析;三、企业非财务因素分析

活动1行业风险分析

活动2经营风险分析

活动3管理风险分析

活动4客户还款意愿和银行信贷管理分析

四、担保情况分析

活动1担保保证分析

活动2担保抵押分析

活动3担保质押分析

五、撰写调查报告;*;

在商业银行的整个信贷管理中，授信尽职调查是形成信贷资产

的第一步，也是最重要的一步。

;;一、客户概况（客户自身基本情况）

主要包括申请客户名称、成立时间、营业执照号码、营业执照最后一次年检时间、法定代表人、法人代码证号、注册地、注册资本、经营资质、办公地址等。

有些银行在调查报告中用表格描述此部分内容。;客户基本情况的调查案例1

一、客户基本情况

（一）客户概况

（1）借款人名称：青海省新型建材工贸有限责任公司

（2）注册资本：741万元

（3）公司性质：有限责任公司

（4）成立时间：1996年10月18日

（5）法定代表人：??高升

（6）住所：大通县桥头镇黎明路88号

（7）营业执照号码：630000100005035

（8）经营范围：水泥、新型建筑材料生产、销售；建材、钢材、非金属矿产品、五金交电、日用杂品批发零售;;;客户基本情况的调查案例

一、客户基本情况

（二）股东情况及资本构成

根据借款公司****年制定的章程，该公司原注册资本人民币123万元，股东出资方式全部为货币资金。至今借款公司变更注册资本三次。只有2008年由541万增资为741万有相应验资报告。其余两次均无验资报告证明。;三、客户组织结构

主要包括申请客户组织架构，主要职能部门，经营团队、员工队伍、企业文化、制度建设等。

有些银行在调查报告中用表格描述此部分内容。

;客户基本情况的调查案例

一、客户基本情况

（三）客户组织结构

该公司组织形式为有限责任公司，实行董事会领导下的董事长负责制，董事会由三名董事组成。设董事长、总经理各一名，副总三名及若干部室。

法人治理结构较为完善，公司章程对公司组织结构，财务等有明确规定，人事制度、内部决策、问责、激励机制等也较为明确。

;四、客户管理水平评价

主要包括评价管理层的知识水平、工作经验、团队精神、人力资源管理、激励机制等，着重从其历史上的重要决策及其效果分析。

;五、经营活动基本情况

主要包括借款人经营活动的历史发展、经营发展规划、策略和目标。;六、关联企业或关联人物

主要包括：;;一、客户财务因素分析的方法

财务分析包括财务报告的审计报告类型分析、会计报表附注分析、财务数据和财务指标的静态分析、趋势分析和同业比较。具体包括以下5种方法。

1、比较分析法

概念：

将企业某一时期的财务数据与一个标准相比，从而得出一些结论。

目的：

比较分析主要是为了说明财务信息之间的数量关系与数量差异，为进一步的分析指明方向。

比较的标准

可以是计划的数字，可以是过去会计期间的数字，也可以是同行业其他企业的数字。在比较分析中，最关键的是找到一个合适的标准，不同的分析目的之下会有不同的标准。

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;2、趋势分析

趋势分析与比较分析的区别：