股东大会需要提供财务情况说明书.docx

股东大会需要提供财务情况说明书

xxxx年，我公司深化改革，转换经营机制，扩大开放，促进发展，取得了一定的成绩，但由于运输市场意争激烈，货源严重不足，xx港生产经营遇到了前所未有的困难，全港职工团结一心，奋力拼搏，经受了市场经济的严峻考验，现将年度财务情况作如下说明，

一、生产经营状况

全年完成货物吞吐量xx万吨，为年计划的xx%，超额完成了市政府下达的xx万吨，比上年xx万吨，减少xx万吨：完成装卸自然吨xx万吨，比上年xx万吨减少xx万吨；完成客运量xx万人次，比上年xx万人次减少xx万人次；集装箱运输有较大发展，完成集装箱xx，为年计划的xx%，比上年增加xx;xx外贸码头全年接纳外轮三艘，外贸比上年减少xx万吨：全港完成收入xx亿元，比上年xx亿元减少xx万元。上述可知，港口主要经济指标除吞吐量和集装箱外比去年同期有所下降，其主要原因如下：

1，国家政策的宏观调控对交通运输市场影响较大，整个长汀水运运输不景气。

2.货源减少，生产严重不足。第一，港口建设费和客货运附加费的开征，使港口费率提高，而货主和地方码头不征收“两费”，大量货主、货源弃港而走；第二，“三角”的影响依然存在，电厂欠煤矿大量资金，而煤矿欠钱不发货，旧债不结新债又起，影响了煤炭发送量，减少煤炭xx万吨；第三，货主对煤炭质量要求越来越高，港口作为承运部门，客观上受到影响：第四，xx磷矿由于铁路运输受阻，车皮难以到港。

3.港口还未走出计划经济模式，机制不活，管理较差，不适应社会主义市场经济的要求。

二、项目费用分析

本年发生的三项费用总计XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%，其中营业费用XXXX万元，较去年同期XXXX万元节约了Y%；管理费用XXXX万元，较去年同期XXXX万元增加了YY%，剔除XX因素实际增加XX万元，主要是XX费增加XX万元；财务费用XX万元，较去年同期XX万元增加了YY%，主要原因是随着公司贸易的扩大，对资金的需求量也在扩大，短期借款比去年同期增加了XX万元，应付票据比去年同期增加了XX万元，融资量的增加促使利息成本增加，财务费用也就随之发生增长。

三、分析结果

应压缩应收账款，加速资金周转，企业的资金源来自企业的销售经营收入，而资金回笼的速度直接影响着企业的经济效益和生产资金的流转。应收账款的不断增加，严重困扰了企业的资金周转，妨碍了企业的生产发展，运用财务管理职能，加强对企业的应收账款的账龄分析，强化应收账款的防范措施，以达到企业利润的最大化和降低坏账损失率。