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流动性风险识别、计量、监测和控制

第一条商业银行应当建立有效的流动性风险识别、计量、监测和控制体

系，确保资产负债错配程度保持在可承受的流动性风险水平内、具有多元化和稳

定的负债、具有与自身流动性风险水平相适应的优质流动性资产储藏，并具备充

分的外部市场融资能力。

第二条流动性风险的识别、计量、监测和控制体系应当包括完整的现金

流测算和分析框架，能有效计量、监测和控制现金流缺口。现金流测算和分析框

架应当至少涵盖以下内容：

〔一〕资产和负债的未来现金流。

〔二〕或有资产和或有负债的潜在现金流。

〔三〕对重要币种现金流的单独测算分析。

〔四〕代理、清算和托管等业务对现金流的影响。

第三条商业银行应当根据业务规模、性质、复杂程度及风险状况，运用

包括现金流缺口在内的一系列方法和模型，对银行在正常和压力情景下未来不同

时间段的流动性风险水平及优质流动性资产储藏情况进行前瞻性分析。

商业银行在运用上述方法和模型时应当使用审慎合理的假设前提，定期对各

项假设前提进行评估，根据需要进行修正，并保存书面记录。

第四条商业银行应当根据业务规模、性质、复杂程度及风险状况，监测

可能引发流动性风险的特定情景或事件，及时分析其对流动性风险的影响，并建

立适当的预警指标体系。可参考的情景或事件包括但不限于：

〔一〕资产快速增长，风险显著增加。

〔二〕资产或负债集中度上升。

〔三〕货币错配程度增加。

〔四〕负债平均期限下降。

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〔五〕屡次接近或违反内部限额和监管标准。

〔六〕特定业务或产品开展趋势下降或风险增加。

〔七〕银行盈利水平、资产质量和总体财务状况显著恶化。

〔八〕负面的公众报道。

〔九〕信用评级下调。

〔十〕股票价格下降或债务本钱上升。

〔十一〕批发和零售融资本钱上升。

〔十二〕交易对手要求增加额外的担保或拒绝进行新交易。

〔十三〕代理行降低或取消授信额度。

〔十四〕零售存款大量流失。

〔十五〕获得长期融资的难度加大。

第五条商业银行应当建立流动性风险限额管理制度。流动性风险限额管

理制度应当至少包括以下内容：

〔一〕根据业务规模、性质、复杂程度、可承受的流动性风险水平和外部市

场开展变化情况，确定各项流动性风险管理限额，包括现金流缺口限额、负债集

中度限额、集团内部融资和交易限额等。

〔二〕制定和调整限额的授权制度和审批流程。商业银行应当至少每年对流

动性风险限额进行一次评估，必要时进行调整。

〔三〕对限额遵守情况的监督检查制度。

〔四〕超限额情况应当依规定程序得到事前审批，对未经批准的超限额情况

应当进行调查并合理问责，对超限额情况的审批和处理应当保存书面记录。

第六条商业银行应当建立并完善融资策略，提高负债的多元化和稳定程

度。商业银行实施融资管理应当满足以下条件，包括但不限于：

〔一〕提高表内外负债品种、币种、期限、交易对手、融资抵押品、融资市

场等的分散化程度，适当设置集中度限额。

〔二〕加强融资渠道管理，积极维护与融资交易对手的关系，保持在市场上

的适当活泼程度，并定期检验市场融资能力。

〔三〕加强对融资抵押品的管理，准确计量可以用作抵押品的资产数额，评

估资产的抵押能力，提高通过抵押融资迅速获取资金的能力。

〔四〕密切监测主要金融市场的交易量、价格等重要指标情况，评估市场流

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动性对银行外部市场融资能力的影响。

第七条商业