106项目竣工决算管理规定.docVIP

华兴玻璃集团有限公司

HUAXINGGLASSCONGLOMERATECO.,LTD.

文件编号

HX/AM-106

版本/版次

A/0

文件类别

管理规范

生效日期

2011年12月1日

文件名称

项目竣工决算管理规定

页数

第PAGE2页共2页

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华兴玻璃集团有限公司

HUAXINGGLASSCONGLOMERATECO.,LTD.

HX/AM-106

项目竣工决算管理规定

分发号：

版本：A/0版

编制：凌莹良/韩明亮日期：2011.11.18

审核：冯群英/宋小高日期：2011.11.18

复核：李智校/罗亿军日期：2011.11.23

批准：黄国雄日期：2011.11.24

2011-11-26发布2011-12-1实施

华兴玻璃集团有限公司发布

１．目的

确认项目已经完成，核算项目总成本、对项目成本进行预算与实际对比分析。

2.适用范围

适用于技术中心所负责的所有项目，其他项目参考本规定相关条款执行。

职责

外包单位：负责提供和项目竣工决算有关的资料。

技术中心：负责项目竣工决算前的点检工作，主要包括检查项目相关合同的执行情况，检查项目其他费用的归集情况，核实项目是否已经办理竣工决算验收手续；负责编制《项目竣工决算报告》及报批。主导核实材料领用、退仓是否已经截止，核实项目是否已经办理决算验收手续。

生产公司：参与项目竣工决算前的点检，主要包括配合技术中心核实材料领用、退仓是否已经截止，核实项目是否已经办理决算验收手续。

财会中心：参与项目竣工决算前的点检，负责《项目竣工决算报告》编制后的项目系统关闭。

审计监察部：根据公司管理需要，对工程项目进行工程竣工财务决算审计。

4．管理内容

序号

流程

职责单位/人

参考文件与说明

使用表单

1

检查材料领用是否已完成检查合同执行情况

检查材料领用是否已完成

检查合同执行情况

项目经理

项目经理（或项目经理指定项目小组负责人）在SAP查看项目合同执行情况（包含发票开具情况、付款情况），并提供已执行合同未开发票金额（包括质保金），服务合同进度确认，材料设备的采购入库。

《合同执行情况明细表》

2

项目经理

项目经理（或项目经理指定项目小组负责人）在SAP查看所负责的项目领料是否合理、材料规格及编码有无错误、有无遗漏、有无错记项目编码、有无已办理领料单但系统内未办理相关领料手续的。

《项目余料清单》

3检查项目余料是否已办理完退仓手续

检查项目余料是否已办理完退仓手续

项目经理

项目经理（或项目经理指定项目小组负责人）检查项目余料是否已办理退仓手续，退仓材料编码与原编码是否一致，如果不一致要及时调整，边角料是否已处理完毕（当作废旧物资出售或裁剪成别的小的规格的物料再编码后再退仓）。

检查项目对应的固定资产清单验收情况4

检查项目对应的固定资产清单验收情况

项目经理

项目经理（或项目经理指定项目小组负责人）对项目的固定资产清单的数量及金额进行再确认，对未进行验收的设备要补办理验收手续。详见《项目验收管理规定》

《固定资产验收单》

检查项目对应的成本费用是否已经归集完成5

检查项目对应的成本费用是否已经归集完成

财会中心/项目经理

财会中心/项目经理（或项目经理指定项目小组负责人）在SAP系统内导出项目对应的成本费用并检查是否准确合理，有无遗漏。

项目交付是否已完成6

项目交付是否已完成

项目经理

项目经理（或项目经理指定项目小组负责人）检查项目交付手续是否已全部完成。

编制《项目竣工决算报告》7

编制《项目竣工决算报告》

不通过项目经理

不通过

项目经理编制《项目竣工决算报告》，内容包括：年度投资计划与预算的对比差异分析，预算与实际的对比差异分析，各子项目成本费用分析等。

《项目竣工决算报告》

8

审批项目经理

审批

项目归口部门经理审核、归口部门总经理审核、主管副总裁复核项目经理提报的《项目竣工决算报告》，总裁审批《项目竣工决算报告》。

关闭项目9

关闭项目

财会中心资产会计

在SAP系统内关闭项目（TECO），不能再进行项目成本费用归集。

5、附录

附件一《合同执行情况明细表》

附件二《项目余料清单》

附件三《项目预决算