审计风险的防控策略-内控制度与财务风险管理.pptx

审计风险的防控策略内控制度与财务风险管理Presentername

Agenda内部控制和风险管理内控和审计制度建设审计结果和存在风险审计结果需要引起重视介绍审计报告

01.内部控制和风险管理改进审计和内部控制以加强风险管理

改进审计发现和改进建议改进内部控制流程02优化公司内部控制流程和制度加强数据准确性01提高财务报表的准确性和可靠性加强核算和监督03加强公司核算和监督的有效性和严谨性改进审计发现建议

制定内部控制政策01确保内部控制流程的一致性和执行性明确责任和权限02确保每个职能部门都清楚其责任和权限范围建立监督机制03设置独立的内部审计部门来监督内部控制的有效性加强内部控制措施加强内部控制措施-提升风控

风险管理策略01.建立风险管理框架明确风险管理目标和职责，建立相关流程和制度识别和评估风险全面了解潜在风险，评估其对财务安全的影响程度02.制定风险应对措施制定应对策略和措施，及时应对和降低风险的发生03.加强风险管理

02.内控和审计制度建设加强内部控制和审计制度

内部控制和审计重要性减少财务操纵的风险提高财务透明度维护公司的声誉和信誉防止欺诈和错误提供可靠的决策依据确保准确报告内部控制审计重要性

建立审计流程规范审计操作，确保审计程序的有效执行完善内部审计机构建立专业的内部审计团队，加强对内部控制的监督和评估建立审计准则制定明确的审计准则和标准，提高审计质量和一致性加强内部控制与审计建立健全的审计制度

加强财务报表审核审查财务报表的准确性和完整性，确保相关信息的真实性和可靠性。优化审计程序改进审计程序和方法，提高审计效率和准确性，减少潜在的审计风险。建立风险管理框架制定和实施全面的风险管理框架，包括风险识别、评估、应对和监控。加强内部控制和风险管理审计发现和改进建议

03.审计结果和存在风险财务风险管理的重要性和建议

风险提示现金流量不足经营资金不足依赖外部融资可能导致无法按时偿还债务可能影响正常的业务运营可能增加财务风险和负债压力资金流动性风险

财务风险管理的重要性可能存在虚报收入和资产负债表欺诈提高审计程序和检查准确性的建议建议公司采取行动以解决审计发现的问题财务造假风险改进审计建议采纳审计建议财务造假风险

财务风险管理建议建立健全的财务管理制度加强内部控制措施识别和评估潜在财务风险定期风险评估及时改进和优化财务管理流程采纳审计建议财务风险管理建议-风险应对

04.审计结果需要引起重视加强财务风险管理与内部控制

加强风险管理的重要性建立风险管理框架制定明确的风险管理政策和程序风险评估与监测定期评估和监测财务风险的变化情况制定风险应对措施针对不同的风险制定相应的风险应对措施加强风险管理

01确保操作按照规定流程进行加强流程规范03定期进行内部控制的自查和评估加强监督与检查加强内部控制加强人员培训02提高员工对内部控制的理解和执行能力加强内部控制：自查自纠

制定评估计划规划评估具体步骤和时间表。收集数据和信息收集与财务风险相关的数据和信息分析和评估风险对收集的数据进行分析和评估，识别潜在的财务风险定期评估财务风险定期进行财务风险评估

05.介绍审计报告审计报告、财务风险和内部控制

审计目的与范围审计目的是评估财务报表的准确性和可靠性。审计报告的基本内容审计程序与方法审计程序包括检查账户余额、核实交易记录等。审计结论与意见审计结论根据审计结果给出肯定、否定或保留意见。审计报告概述

审计结果符预期核心业务风险得到合理控制存在财务报表的准确性问题需加强财务信息披露和核实内部控制缺陷需改进风险管理和控制措施审计报告的结论审计报告结论

资金流动性保持足够的现金流，以应对紧急情况和债务偿还需求。财务造假确保财务信息真实准确财务风险概述改进审计建议重视审计报告的发现和建议财务风险概述-风险揭示

预防欺诈行为通过有效的内部控制措施，提高对财务造假的预防和发现能力。03保护资产安全防止资产遭到失窃、损坏或滥用，确保公司财产安全。01提高财务准确性确保财务数据准确、可靠，减少错误和虚假报告的风险。02内部控制的重要性内部控制的重要性-风控要点

公司可能面临资金不足的风险董事会应关注财务风险资金流动性风险01公司可能存在财务数据不真实的风险财务造假风险02公司的内部控制可能存在漏洞和缺陷内部控制不足风险03风险提示的目的

ThankyouPresentername