2025年证券从业资格考试《证券发行与承销》第一阶段考试题(含答案及解析).pdfVIP

穷则独善其身，达则兼善天下。——《孟子》

证券从业资格考试《证券发行与承销》第一阶段考

试题（含答案及解析）

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、上市公司新股发行保荐机构报送申请文件，初次报送应提交原

件1份，复印件及电子文件（）份。

A、1

B、2

C、3

D、4

【参考答案】：C

【解析】掌握新股发行申请文件的编制和申报的基本原则、申请文

件的形式要求以及文件目录。见教材第七章第一节，P244。

2、招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止日后（）个月

内有效。特别情况下发行人可申请适当延长，但至多不超过（）个月。

A、3，1

B、6，3

C、6，1

D、12，6

【参考答案】：C

3、审计全过程的中间环节是（）。

A、审计回顾阶段

B、计划阶段

C、实施审计界定

D、审计完成阶段

非淡泊无以明志，非宁静无以致远。——诸葛亮

【参考答案】：C

4、为了防止收购人以收购的名义操纵股市，《证券法》规定，在

上市公司收购过程中，收购人对所持有的被收购的上市公司的股票，在

收购行为完成后（）内不得转让。

A、1个月

B、2个月

C、3个月

D、6个月

【参考答案】：D

5、可转换债券对投资者来说，可在一定时期内将其转换为（）。

A、优先股

B、普通股

C、收益较高的新发行债券

D、其他有价证券

【参考答案】：B

6、保荐人应当自持续督导工作结束后--个工作日内向--报送“保

荐总结报告书”。（）

A、15；中国证监会

B、10；证券交易所

C、15；中国证监会和证券交易所

D、10；中国证监会和证券交易所

【参考答案】：D

【解析】上市公司发行新股的，持续督导的期间为证券上市当年剩

余时间及其后1个完整会计年度。持续督导的期间自证券上市之日起计

算。持续督导期届满，如有尚未完结的保荐工作，保荐人应当继续完成。

老当益壮，宁移白首之心；穷且益坚，不坠青云之志。——唐·王勃

保荐人应当自持续督导工作结束后10个工作日内向中国证监会、

证券交易所报送“保荐总结报告书”。

7、在主板上市公司首次公开发行股票，中国证监会收到申请文件

后应在（）个工作日内作出是否受理的决定。

A、10

B、14

C、5

D、7

【参考答案】：C

8、经银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行

资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前

最后，其可计入附属资本的数量每年累计折扣（）。

A、1，20%

B、2，50%

C、4，25%

D、5，20%

【参考答案】：D

9、上市公司信息披露事务管理制度应当经公司（）审议通过，报

注册地证监局和证券交易所备案。

A、