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公司资金收支及账户管理制度(2)

一、资金收入管理

1.1营业收入

（1）公司营业收入主要包括产品销售、提供服务、租赁收入等，营业收入应严格按照国家相关法律法规及公司内部规定进行核算。

（2）财务部门应建立完善的营业收入核算体系，确保营业收入的准确性、完整性和及时性。

1.2投资收益

（1）公司投资收益包括股权投资收益、债权投资收益、理财产品收益等。

（2）财务部门应加强对投资收益的监控，确保投资收益的合规性、安全性和有效性。

二、资金支出管理

2.1经营性支出

（1）公司经营性支出包括原材料采购、人工成本、营销费用、管理费用等。

（2）各部门应按照公司预算管理制度，合理控制经营性支出