FI-403-V2.0长期资产转移流程.docVIP

郑州日产SAP系统实施项目未来业务流程设计

郑州日产SAP系统实施项目

未来业务流程设计

SHAPE机密 第PAGE9页共NUMPAGES10页 DATE\@yyyy-M-d2010-5-21

郑州日产第二工厂

SAP实施项目

未来业务流程设计

长期资产转移流程

版本2.0

?ZhengzhouNissan版权所有

文件信息

一般信息

文件编码名称

FI-403-V2.0长期资产转移流程

作者

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

王继红

财务会计部

关键用户

检查/复核

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

魏磊

咨询方

联友顾问

朱四珍

咨询方

RNS顾问

批准

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

谭平

咨询方

RNS项目经理

葛斌

IS部

ZNA项目经理

修改记录

版本

修改原因

生效日期

1.0

创建

1.1-1.9

修改

2.0

定稿

目录

TOC\o1-3\h\z\u1 图示解释 2

2 流程说明 4

3 业务蓝图设计 4

3.1 概念设计 4

3.1.1 概述 4

3.1.2 资产转移 4

3.2 业务流程 5

3.2.1 目标宗旨 5

3.2.2 流程综述 5

3.2.3 流程图 7

3.2.4 作业描述 8

3.2.5 改进内容 8

4 报表需求 8

5 表单需求 8

6 接口与SAP增强 9

6.1 接口需要 9

6.2 SAP增强 9

7 关键注意事项 9

图示解释

流程图定义

流程说明

长期资产转移流程描述资产转移业务在资产帐务和实物两个层面进行的情况。

业务蓝图设计

概念设计

概述

本流程用于实现长期资产在公司间及公司内各部门间的转移业务。主要涉及FI-AA模块中的资产转移等概念。

资产转移的类型

SAP系统中的资产会计模块存在两种资产转移类型：公司内转移和公司间转移。

资产转出的资产主数据和转入的资产主数据属于同一个公司代码的资产转移称为公司代码内转移。

资产转出的资产主数据和转入的资产主数据分属于不同公司代码的资产转移称为公司间转移。

公司内转移

资产的公司代码内转移可用于处理以下几种情况：

资产在创建其资产主数据时选错了资产类别。因为资产在创建后就不允许更改资产类别，所以要将此资产转入一个新创建的正确类别的资产主数据中。

资产需要拆分成多项资产时或需要将某资产的一部分转为一项新资产时，需要进行资产的公司内转移。如固定资产批量采购时，先创建一个固定资产总卡片，输入在采购订单上，固定资产收货发票校验后，所有业务发生额先录入到这个固定资产总卡片上，然后会计人员再按照一物一卡原则建立多个固定资产卡片，通过固定资产转移功能将固定资产总卡片上的金额转移到每个新创建的固定资产卡片上。

资产的所属业务范围变化，资产主数据中业务范围是不可修改的，只能重新建新的资产号，将原有资产号的价值全部结转到新资产号上。

当在建工程需要转为固定资产时，需要进行在建工程的资本化。这个过程将体现在在建工程核算流程，通过对在建工程的结算系统自动实现资产价值的转移。

资产使用部门发生变化，从一个使用部门转移到另一个使用部门，对于资产的价值没有影响。因此只要在这资产主数据中修改相应的成本中心就可以

公司间转移

公司间资产转移类型用于不同公司代码间资产的转移。对于独立的公司代码，A资产由甲公司转移到乙公司意味着A资产在甲公司内报废而在乙公司被创建。

公司间资产转移可用于处理以下情况：

一项资产的物理归属地在公司代码间发生变化时，需要在新的公司代码下创建此资产的主数据，并将此资产转到此主数据中。

当一个集团公司的组织结构发生变化时，一项资产可能由一个分公司转到另一家分公司。就需要重新在要转入的公司代码下创建新的资产主数据并进行资产的公司间转移。

新工厂与老工厂虽然是一个工厂两个业务范围，但是新老工厂使用不同的税号，因此如果新老工厂发生固定资产转移时，应视为固定资产销售业务，老工厂对新工厂开票处理，使用长期资产处置流程。

业务流程

目标宗旨

在需要的时候进行资产的帐务及实物转移，保持帐实一致。

流程综述

当资产因创建了错误的主数据或其