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财务规章制度12篇规范的财务管理制度

财务人员职责主要分为以下几个岗位的责任制：

一、财务总监岗位职责

1、在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作；

2、负责指定本公司利润规划、投资规划、财务规划、销售前景、开支预算或本钱标准；

3、制订和治理税收政策方案及程序；

4、建立健全公

司内部核算的组织、数据治理体系，以及财务治理的规章制度；

5、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务规划、本钱规划、努力降低本钱、增收节支、提高效益。监视公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。

二、总会计师责任制

1、根据《会计法》和有关财经法规、政策、制度的规定，负责领导本单位的会计人员办理睬计事项，进展会计会计核算，实行会计监视，正确安排企业收益，协调和各方面的经济关系；

2、组织领导本单位的财务治理、本钱治理、预算治理等方面的工作：

⑴编制和执行预算、财务收支规划、信贷规划，拟定资金筹措和使用方案，开拓财源，有效地使用资金；

⑵进展本钱猜测、规划、掌握、核算、分析和考核，催促本单位有关部门降低消耗、节省费用、提高经济效益；

⑶建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进展经济活动分析。

3、帮助本单位领导人对企业的生产经营以及根本建立投资方向等问题作出决策；参加新产品开发、技术改造、科研讨论、商品（劳务）价格和工资奖金的方案的制订和重大经济合同、经济协议的洽谈、审查、签订工作。[找材料到--网上效劳最好的文秘资料站点]

审查并签署单位财务收支规划、本钱费用规划、信贷规划、财务专题报告和会计决算报表。

审查涉及财务收支的重大业务规划、经济合同、经济协议和工程建议书、可行性讨论报告等，并参与会签。

负责本单位会计机构的设置，并就会计人员的配备、会计职务的设置和聘任提出方案，组织会计人员培训，支持会计人员依法行使职权。承办主要行政领导交办的其他工作。

三、会计主管岗位责任制

1、在单位主要行政领导人和总会计师领导下，全面负责本企业会计机构的会计工作。

2、负责组织和实施制订有财务治理和会计核算方面的治理制度和方法（如内部结算方法，财务治理若干规定，本钱核算方法，原材料、产成品、在产品治理方法等）

3、负责组织实施月、季、年度财力收支规划，层层落实与分解，并负责对执行的检查与分析、建议。

4、定期审核各种会计报表、年度决算报告及财务状况说明书，并对上述会计报表、决算报告和有关资料所供应财会信息的真实性、合法性、精确性担当责任。

5、参与有关的生产经营、对外投资洽谈合同的会议，提出财会建议，共领导决策参考。

6、实行会计监视，严格维护财经纪律，对重大的财务收支业务应亲自作不定期的抽查和复审。

7、负责检查各会计人员的政治业务学习，支持会计人员依法行使职权。

8、负责检查各会计岗位履行职责的状况，准时提出指导意见。

9、负责对会计人员工作业绩进展考核和奖惩。

10、负责搞好同生产、经营、业务、选购、供销等部门之间的协调工作。

四、出纳岗位责任制

1、办理现金收付和银行结算业务

⑴严格根据国家有关现金治理和银行结算制度及外汇治理规定，依据财务部主办会计审核签章的收款凭证和付款凭证，办理款项的收付。

⑵在收付款后，要在收付款凭证及原始凭证附件上秒个加盖“收讫”、“付讫”戳记，并在登记后于次日将收付凭证还回财务主办会计。

2、记现金及银行存款日记帐

⑴在会计人员制证无误的状况下负责现金收付业务，并准时登记现金日记帐，每天结出余额与实存现金核对。

⑵按币种和帐号分开设置并登记“现金日记帐”，“银行存款日记帐”，并结出余额。

⑶办理各种转帐结算业务，依据会计师制证受理各种票据（如银行汇票、商业汇票、银行本票、支票等），填写进帐单办理银行入帐手续。依据会计师制证签发各种票据办理信贷手续，并负责登记银行存款日记帐，做到日清月结，并负责对银行对帐单，定期填报银行存款余额调整表。

3、保管库存现金和各种有价证券

⑴对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无误，如有短缺，要负赔偿责任。

⑵要保守保险柜隐秘，保证好钥匙，不得任意转交他人。

4、保管有关印章、空白支票和空白收据

⑴负责登记各种票据领用登记薄（含