金融机构与商业银行.ppt

商业银行*存款业务存款账户的创新可转让支付命令账户（NOWs）：是对个人和非营利机构开立的计算利息的支票账户，也称为计息的活期存款。货币市场存款账户（MMDA）：介于活期存款与储蓄存款之间，开户时最低金额为2500美元。自动转账制度（ATS）：存户同时在银行开立储蓄账户和活期存款账户，活期存款账户的余额始终保持1美元，其余余额存入储蓄账户以取得利息收入。当需要签发支票时，存户可用电话通知开户行。可转让大额定期存单。通知存款与市场相联的存款等借款业务商业银行*同业借款A中央银行借款B金融市场借款C商业银行*商业银行的资产业务，是银行的资金使用现金资产库存现金在中央银行存款同业存款以及托收中现金投资业务提高盈利性降低风险补充流动性商业银行的资产业务商业银行*贷款业务，是资产业务的主体例如小额贷款、房屋抵押按揭贷款、中长期贷款、项目融资、公司重组贷款、银团贷款等种类：活期贷款与定期贷款信用贷款、保证贷款和抵押贷款一次偿还性贷款和分期偿还性贷款工商贷款、农业贷款、消费者贷款、不动产贷款和同业拆放票据贴现和透支贷款商业银行的中间业务商业银行*是指银行以中介人的身份，不运用自己的资金，而是代理客户办理各种委托事项，如承办支付和其它委托事项，并据此从中收取手续费的业务。性质：商业银行不直接以债权人或债务人的身份参与；以收取手续费的形式获得收益；具有经济效益、社会效益和综合效益。商业银行的中间业务商业银行*商业银行的中间业务几乎涵盖了所有的非资产负债业务，不仅包括现有的国际业务、资金业务、担保业务、汇兑和结算业务，还包括许多在传统业务基础上“包装”出来的新业务。结算业务：同城结算：支票结算若双方帐户在不同银行，需票据交换所进行清算。异地结算：汇兑、托收、信用证3种结算方式。信托业务：获得手续费信用卡业务：收入来自手续费和特约商号的折扣费。租赁业务：以收取租金为条件出让物件使用权的经济行为。商业银行的表外业务商业银行*是指商业银行所从事的不列入资产负债表而且不影响资产负债总额的经营活动。按照2000年10月中国人民银行发布的《商业银行表外业务风险管理指引》的解释，表外业务被定义为“商业银行所从事的，按照现行的会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但能改变损益的业务。具体包括担保类、承诺类和金融衍生交易三种类型的业务”。通常表外业务是一种潜在的资产或负债，有一定的风险，这不同于通常中间业务只作中间人不承担风险，而且部分中间业务是表内业务。010302商业银行的实践业务划分商业银行*前面谈到的是银行业务类型的基本划分，但事实上，从目前商业银行的组织架构看，并不会按照资产业务和负债业务来划分具体的银行业务。现实中商业银行的组织架构要复杂的多。以具体的银行业务来说，其划分依据往往是以客户为导向的，具体来说，银行内部具体业务可划分为零售银行业务、公司银行业务、资金部、后台支持等。商业银行的经营管理—负债管理商业银行*银行没有必要完全依赖资产方面来保证其流动性，可以在必要时主动地负债来筹集资金保持其流动性。以一些大银行通过负债来满足其流动性的创新活动开始，这导致了日拆借市场的发展，可转让存单的出现等。原则：资产收益大于负债成本。合理利用负债渠道：同业拆借、央行借款、回购协议、金融债券。积极的金融创新：可转让提款单存款帐户(NOW)/自动转帐存款帐户(ATS)/银行票据/大额可转让定期存单/货币市场存款帐户等。商业银行*商业银行的经营管理—资本充足管理银行的资本充足管理往往是下列两方面的平衡保持银行的安全，要求保留足够的资本金为实现更高的资本回报率，要求持有尽可能少的资本金巴塞尔协议是银行进行资本充足管理的重要原则1974年，十国集团中央银行行长倡议建立巴塞尔委员会。巴塞尔协议由于其合理性、科学性和可操作性，被很多监管部门自愿地遵守。至此，巴塞尔委员会成为了事实上的银行监管国际标准的制定者。1997年，有效银行监管核心原则的问世是巴塞尔委员会历史上又一项重大事件。成为国际社会普遍认可的银行监管国际标准。商业银行*巴塞尔协议的主要内容资本的构成和限制核心资本：主要是股本和公开储备我国商业银行的实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润均可算为核心资本。附属资本：核心资本的补充，包括：未公开储备、资产重估储备、普通准备金、混合资本工具规定资产的风险权重资产负债表内的资产风险权重规定表外项目的信用风险转换系数巴塞尔协议中的关键指标及其规定商业银行*总资本充足率不低于8%，其中核心资本充足率不低于6%。2001年5月，巴塞尔委员会在征集广