差旅报销培训公司财务管理制度培训PPT课件.pptxVIP

差旅报销培训公司财务管理制度培训PPT课件

CATALOGUE目录引言差旅报销基本流程与规定公司财务管理制度概述差旅报销实际操作指南差旅报销常见问题解答公司财务管理制度培训总结与展望

01引言

03降低企业成本通过培训，提高员工对费用控制的意识，降低企业不必要的支出和浪费。01提高员工对差旅报销流程的认知通过培训，使员工充分了解公司的差旅报销流程，确保在出差过程中能够合规、高效地进行费用报销。02规范公司财务管理通过培训，强化员工对财务管理制度的遵守，确保公司财务的规范、透明运作。培训目的和背景

保障企业资金安全提高企业经营效率塑造企业形象应对外部监管要求财务管理制度的重要善的财务管理制度能够确保企业资金的安全，防止财务漏洞和舞弊行为的发生。规范的财务管理有助于企业实现资源的优化配置，提高经营效率和盈利能力。良好的财务管理制度能够提升企业的形象和信誉，增强投资者和合作伙伴的信心。严格的财务管理制度有助于企业满足政府部门和监管机构的要求，确保合规经营。

02差旅报销基本流程与规定

员工出差前需填写出差申请表，包括出差事由、时间、地点等信息，并经过直接上级审批。出差前申请审核通过后，财务部门将报销款项支付给员工。报销款项支付根据出差时间和地点，员工可向财务部门申请费用预支，预支金额需经过审批。费用预支出差结束后，员工需整理相关票据并填写差旅报销单，提交给直接上级审批。报销申请财务部门对提交的报销单进行审核，包括票据真实性、费用合理性等。财务审核0201030405差旅报销申请及审批流程

交通费住宿费餐饮费其他费用差旅费用标准及范围包括机票、火车票、汽车票、轮船票、市内交通费等，根据出差地点和时间合理选择交通工具和路线。按照公司规定的餐饮标准报销，注意节约和合理搭配。根据出差地点和公司规定选择住宿酒店，并控制在公司规定的住宿标准内。包括通讯费、邮寄费、必要的业务招待费等，需符合公司规定并经过审批。

报销时限员工出差结束后需在规定时间内提交报销申请，具体时间限制根据公司规定而定。逾期处理超过报销时限的申请，财务部门有权拒绝受理。如有特殊情况需延期报销，需经过直接上级审批并说明原因。同时，逾期提交可能会影响报销款项的及时支付。报销时限及逾期处理

03公司财务管理制度概述

财务管理制度的目的和重要性财务管理制度的基本框架财务管理制度的具体内容财务管理制度框架及内容

财务部门职责与权限业务部门职责与权限其他部门职责与权限各部门在财务管理中的职责与权限

财务管理制度的执行流程财务管理制度的监管机制违反财务管理制度的后果及责任追究财务管理制度的执行与监管

04差旅报销实际操作指南

包括出差人姓名、部门、出差事由、时间、地点、交通方式及费用等，必须逐项填写，不得遗漏。填写完整票据应分类粘贴在报销单背面，按照先大后小、先下后上的顺序，确保粘贴平整、不超出报销单范围。粘贴规范报销单据必须经出差人、部门负责人、财务审核人员签字确认，方可进行报销。签字齐全报销单据的填写与粘贴要求

审核出差事由是否真实合理、出差时间地点是否与申请相符、票据是否真实有效、费用是否合理等。审核要点对于不合规的票据或超出标准的费用，应予以剔除或要求出差人进行说明；对于涉嫌虚报冒领的行为，应严肃处理。注意事项报销单据的审核要点及注意事项

一般采用银行转账方式支付到出差人个人工资卡中，也可根据公司规定采用其他支付方式。一般在审核通过后的3-5个工作日内完成支付，具体时间根据公司财务管理制度而定。报销款项的支付方式及时间支付时间支付方式

05差旅报销常见问题解答

报销单据遗失或损坏如何处理及时联系相关部门一旦发现报销单据遗失或损坏，应立即联系出差所在地的酒店、航空公司等相关部门，请求其提供证明或补办相关手续。提交书面说明在无法取得相关证明的情况下，出差人员应提交一份详细的书面说明，包括遗失或损坏的单据名称、金额、时间等信息。审批流程将书面说明及相关证明材料提交给直接上级审批，再报送给财务部门审核。财务部门将根据公司的财务管理制度进行审批和处理。

自行承担对于未经批准的超支费用，出差人员应自行承担。提前申请出差人员应在出差前提交详细的出差计划和预算，并获得批准。如遇特殊情况需超出预算，应提前向直接上级和财务部门申请并获得批准。特殊情况处理如遇紧急情况或不可抗力因素导致费用超支，出差人员应在事后提交详细的书面说明和相关证明材料，经直接上级和财务部门审批后予以报销。超出预算或标准的差旅费用如何处理

严格遵守公司制度出差人员应严格遵守公司的财务管理制度和差旅报销规定，确保报销单据的真实、完整和合规。提高风险意识出差人员应提高风险意识，注意保护个人和公司财产安全，避免在出差过程中发生违规行为。加强内部监督公司应加强对差旅报销的内部监督和管理，建立健全的审批流程和监督