银行信用与银行信用管理.ppt

银行信用风险的基本防范体系（一）信用风险管理制度的建设（流程、组织结构等）(1)贷前的银行授信和调查制度;(2)贷中的信用等级、信用额度、保障措施的确定制度;(3)贷后的管理制度等。（二）信用评级的方法体系企业评级和债项评级。由于不同行业有不同的特征，评级方法又可以按行业划分为工商企业评级方法、项目融资评级方法、房地产项目评级方法、高科技信息产业评级方法等。商业银行信用风险管理组织体系?（一）我国商业银行信用风险管理组织体系1、客户经理部主要负责对贷款客户资质的前期调查（包括识别客户提供的虚假财务报表等它是银行信用风险的第一道防线。2、信用风险管理部的主要职责是对各支行提出的贷款申请进行审查，并提出反馈意见。将审查通过的贷款合并自己的审查意见提交贷审会。3、贷审会是银行审批贷款的最高权利机构，一般由银行若干资深的专家组成。他们投票决定贷款的发放和以及贷款的发放条件。4、稽核部是负责银行各项工作的监督检查机构，主要是从会计角度审查文件和凭证的齐备性。美国商业银行的风险控制链1、客户经理制2、信用部3、贷款复核部，是贷后的监控部门，他们随机对原信贷部评定的信用等级重新做出评定，对贷款文件进行抽查，并对贷款信用等级的调整具有最终发言权。4、审计部5、贷审委员会。强调信贷部门和“贷款复核部”的相互独立性。银行信用评级系统及其与外部评级机构的关系??（一）银行信用风险管理系统1、信用等级的定义和划分2、信用评级的流程和组织结构、信用评级和稽核的独立性，3、评级系统的监管、人员素质、评级标准、违约率的估计，4、数据采集和信息系统、内部评级的使用、内部评级系统的验证和信息披露要求等。与外部评级机构的关系商业银行在自己内部风险管理系统的基础上，可以利用专业评估机构丰富的数据以及专业的行业分析作为整体判断的参考，以调整信贷政策，更加合理的确定资产结构，增加风险预测的准确性。参考外部评级机构的评级结果对内部评定结果进行修正,增加评级标准的前瞻性，对贷款后期的风险控制非常重要。商业银行信用评级方法体系1、定性分析主要围绕宏观经济形势、行业和市场状况、企业的经营管理、组织形式和或有负债等。2、定量分析针对企业的财务状况进行分析。???经营业绩分析财务状况分析现金流分析。三部分相对独立，互不重叠。从财务报表使用者的角度去分析每个主要报表项目，并结合阅读报表的附注和实地调查去分析企业的经营状况，判断企业的偿债能力。第四节银行信用管理方法的发展古典信用分析方法（一）专家制度P75“六C”即品德、能力、现金、抵押品、经营环境和控制（二）Z评分模型和ZETA评分模型P771、Z评分模型的概念2、Z评分模型建立步骤3、第二代模型信用评分模型－ZETA模型银行信用与银行信用管理第一节银行信用的特征及其地位银行信用的基本特征1、广泛性参与主体的广泛性信用方式的多样性2、间接性金融中介机构3、综合性国民经济的中枢神经反映、监督、调节、管理银行信用在社会资金融通中的地位01发达国家的社会信用结构中，银行信用是工商业外源融资的最重要的渠道在我国经济运行中，银行信用一直是最基本的资金融通形式:01——企业贷款为主转向以对个人贷款为主原因：大量企业到资本市场通过发行股票、债券筹集资金商业银行开始积极拓展零售贷款业务二战之后消费者个人收入水平增加，为消费信贷的发展提供了前提第二节银行信用的风险和信用危机银行信用的风险种类信用风险市场风险流动性风险操作风险0102信用风险1、概念银行客户或交易对手违约或违约的可能性增加而给银行带来损失的可能性。2、种类直接违约间接违约交易对手没有违约，但是交易对手违约的可能性在增加。比如企业原来发行的债券是两个A的，现在跌到BB+了，那么这是信用风险。3、因素：违约率（PD）和相关违约,违约损失率（LGD），风险暴露（EAD）、持有期（M）商业银行市场风险1、概念：因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。2、种类利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险（三）流动性风险主要体现在金融企业不能变现资产,无力清偿到期债务,对客户提取现金支付能力不足。操作风险1、概念：是指由于不完善或失灵的内部程序、人员和系统或外部事件导致损失的风险。2、种类：1）人员因素引起的操作风险：2）流程因素引起的操作风险3）系统因素引起的操作风险4）外部事件引起的操作风险。操作性风险是操作