福州塔斯汀餐饮管理有限公司采购业务内部控制优化设计.pdf

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1公司基本情况1

2公司采购业务内部控制基本情况1

2.1公司采购部门人员构成1

2.2公司采购业务内部控制流程2

3公司采购业务内部控制存在的问题与原因3

3.1供应商选择不当，产品质次价高3

3.2采购成本难以控制3

3.3采购人员专业化程度低，部门水平无法提升3

3.4门店验收程序不规范，影响企业利益4

4公司采购业务内部控制优化设计5

4.1规范供应商管理5

4.1.1加强供应商产品加工过程的监督5

4.1.2建立供应商白名单，加强供应商管理6

4.2把握季节性价格变动，制定合理预算机制6

4.3提高采购人员业务水平7

4.3.1提高采购部门招聘门槛，加强采购人员专业培训7

4.3.2促进部门协同合作8

4.4完善采购验收流程8

4.4.1验收过程标准化8

4.4.2验收结果透明化并建立追责制度9

5总结9

参考资料11

I

湖南商务职业技术学院毕业设计

福州塔斯汀餐饮管理有限公司采购业务内部控制优

化设计

1公司基本情况

塔斯汀品牌隶属于福州塔斯汀餐饮管理有限公司，是一个主营中国汉堡的

餐饮连锁品牌，面向具备个性主张、独特审美、独立意识的年轻受众群体，打

造兼具亲民价格与国潮风格，既符合国人口味、也满足便捷用餐需求的手擀中

国汉堡。福州塔斯汀餐饮管理有限公司注册于2017年12月15日，注册地址于

福建省福州高新区科技东路12、16、18号华建大厦，注册资金为110.84万元,法

定代表人是杨兵，是一家集餐饮管理与服务为主的小微企业。经营范围包括餐

饮管理、餐饮服务、企业管理信息咨询、商务信息咨询、对餐饮业的投资、企

业形象策划、企业营销策划、市场营销策划、室内外装饰装修工程的设计、文

化艺术交流活动的组织策划、会议及展览服务、市场调查、食品技术咨询等业

务。

2公司采购业务内部控制基本情况

2.1公司采购部门人员构成

塔斯汀公司设置有采购总负责人、采购开发主管、采购品类经理、询价员、

采购员等岗位。采购总负责人，全面负责材料的采购管理，依据材料需要的计

划和岗位目标，责任成本的管理规定等，制定并执行采购计划，协调并充分利

用内部资源，最终高效低成本的采购到所需要的物资等。采购开发主管，主要

协助品类经理进行供应商全生命周期管理，针对供应商异常问题形成专项解决

方案处理并控制，与供应商进行年度合作条款谈判，每年度12月完成下年度合

作谈判，每月进行月度供应商订单满足率到货率分析，提出可改善部分，每月

统一以表格方式汇总，每年参与两次合格供应商年度大审核等。采购品类经理，

负责分管品类的供应商全生命周期管理，结合所负责的品类进行分析，制定差

异化的供应商管理策略并落地执行，跨部门协同降低成本等。询价员主要负责

按计划探寻市场中定向物资的信息书面提供等。采购员，全力协助采购负责人

完成总部相关物资采购及数据核对工作，对采购合同核对归档及其他流程性工

1

湖南商务职业技术学院毕业设计

作，独立完成供应商开发，议价，维护，管理；负责对现有的供应商资料进行

整理归档，建立供应商名册；协助领导对不合格产品进行处理，及时退换货，

确保公司运营需求等。采购岗位分类细，分工明确在具体实施采购过程