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街道办事处财务管理制度（）

（篇一）

第一章总则

第一条为加强办事处机关、事业单位财务、资金治理，提高资金使用效率，保证办事处各项工作正常运转，依据有关法律法规，结合本办事处实际，特制定如下财务治理制度。

其次条制度适用于办事处机关单位、处直各站所。

第三条办事处财政所统一核算本处机关单位和各站所的经济业务。

其次章收入治理

第四条办事处的各项收入一律纳入财政统一核算，做到一个漏斗向下，一个银行开户，一个账户治理。需要开据发票的，由财政部门开具财政厅统一印制的“往来结算收据”或“非税收入收据”，总会计建立专用的票据领用、结报手册，在使用票据时，必需加盖办事处财务专用章。

第五条处值各部门收取的各类款项（包括上级各部门拨款、专项活动补助款等，发给个人的奖金除外）应准时解缴银行对应帐户，不得截留，不得坐支，不得以报销条据充抵现金，严格实行收支二条线。

第三章支出治理

第六条依据省、市、区纪委《关于党政主要领导不直接分管人事、财务、物资选购和工程工程的暂行规定》文件精神，办事处各项支出根据主任审核，分管领导签批，书记审定的方法执行。单次支出不超过**（含**）元的，由主任审核，分管领导签批后支出；

单次支出金额超过**元不超过**0（含**0）元的，经主要领导和分管领导争论同意后，主任审核，分管领导签批，书记审定后支出；

单次支出金额超过**0元不超过50000（含50000）元的，由民主理财小组审核同意后按上述流程签批支出；

单次支出金额超过50000元的，由党工委扩大会讨论同意前方可支出。

第七条办事处日常性办公用品，由办事处选购办公室在每季度初依据预算数量一次性购置，购置的办公用品由办公室安排专人保管，严格发放治理（详细领取方法由办公室另行制定）。办公室每月底公布一次办公用品的领用状况，并报领导存阅。

第八条临时性选购一律实行“办公用品选购申请单”制度，由部门负责人写明品牌、型号、数量等，经书记或主任批准，由选购办公室统一办理选购。报账时由办公室凭发票和“办公用品选购申请单”统一签批。除办公室外，任何单位和个人不得自行挂账购置物品。全部发票报销经手人应在票据上说明资金用途，经财会人员审核，按规定程序审批同意前方可向出纳报销。对手续不齐，不符合财务制度规定的凭证和单据，出纳会计不得报销。

第九条宣传品、条幅及牌匾制作。宣传品、条幅及牌匾制作由各分管领导提出需求，并报经办事处主要领导同意后填写“办公用品选购申请单”，由选购办按主要领导批准数额、标准制作。制止任何单位和个人私自安排制作。

第十条计生办需购置的专用药品和医疗器械经领导同意并填报“办公用品选购申请单”后，由计生办会同选购办负责选购，选购的物品由计生办负责保管。

第十一条购置的物品属于政府选购的，一律由区政府选购中心集中选购。

第十二条出纳会计要严格审查支出票据，票据内容要真实有效，不得涂改、伪造、换开发票，出具的发票不得笼统开为“办公用品”，如购置品种多，可另附加盖销货单位公章的销货明细单，同时由办公室对购置的物品进展核定。

任何单位和个人，在没有主要领导同意和无“办公用品选购申请单”的支出，一律不得报销。

第十三条因工作需要安排公务接待的，就餐前须通知办公室就餐人员和就餐人数等，由办公室报主要领导同意后安排就餐。除办公室安排就餐外，其他任何人不得私自安排公务接待，不得假公济私，否则，一律自付。

第十四条根据区财政局《关于公务接待标准的通知》文件精神，就餐开支标准每人不超过90元，伴随人数不得超过来宾人数，原则上不得饮酒，制止就餐时用公款购烟。

第十五条款待费每季度结报一次，由办公室负责办理结报手续，经领导签批后由财政转账支付，菜单无经办人签字的，办公室不予结报。在外接待的也可随时结报，凭伴随人员的签单（菜单）、发票和“公务接待呈批单”报销。

第十六条办事处公务车辆实行定点修理（确需到定点外修理的需经主要领导同意），车辆修理前须向主要领导说明车辆损坏缘由和损坏程度和修理金额，并填报“车辆修理申报单”，由主要领导签字后交办事处选购办公室，选购办公室在确定修理金额后通知驾驶员凭“车辆修理申报单”到定点单位修理。办事处凭“修理申报单”和修理记录每季度与修理单位结算一次，修理资金一律通过转账结算。

第十七条办事处全部车辆加油一律定点加油，每车一卡，对号加油，从**年10月1日起，除特别状况外，燃油支出不得再消失