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浅谈禁榷制度的产生和意义

作者：吴凡

来源：《网络导报·在线教育》2012年第41期

摘要禁榷制度又被称为专卖制度，在西汉武帝时期真正意义上的确立，期间被历朝历代

所沿用，经历了两千多年的历史至今仍然实行。禁榷制度增加了国家的财政收入，缓解了古代

各国的经济危机，巩固了中国古代封建国家的统治。虽然，禁榷制度在一定程度上阻碍了私营

工商业的发展，影响了国民经济的进步，但是禁榷制度对中国古代财政收入的影响是很深远

的。

关键词禁榷制度国家财政产生意义

禁榷制度是中国古代政府在特定的历史条件下对某些商品实行专卖的制度。一般认为，中

国古代真正意义上的专卖制度始于汉武帝时期。西汉武帝元狩四年（公元前119年）施行盐铁

专卖制度，至此“盐始有官、私之分”。政府限制此类商品生产，流通及出售的自由性，借此来

增加财政收入，缓解财政紧张。经过历朝历代的发展演变，直至宋代专卖收入与两税收入并驾

齐驱，构成宋朝财政的两大支柱。禁榷商品的范围不同时期有所不同，一般较常见的包括有

盐、铁、茶、酒等，另外还有矾、煤等物品。

谈到禁榷制度，我们应先从字面上了解其所含之意。《说文》：“禁，吉凶之忌也。”《说

文》：“榷，水上独木所以渡者也。”榷意为独木桥。把“独木桥”放在经济层面上思考，我们便

可以把它引申为“专卖”的意思。加藤繁在其《中国经济史考证》中指出，“我认为，不是把专

擅无论什么事情都称为榷，而在专占、独占经济上的利益时才使用这个名字。”傅筑夫在其

《中国封建社会经济史》中也说到：“禁榷制度，就是官营工商业。所谓禁榷，就是对某种工

商业完全由政府垄断，禁止私人经营。”

就禁榷制度的产生而言，其主要也是最直接的原因应该是专卖制度之下巨大经济利益的诱

惑力和国家统治的的需要。国家统治的需要又表现为财政经济上的需要和对富商大贾力量限制

的需要。在这种特定的条件下，国家便要很自然的采取相应的措施，与商人们争夺利益，以经

济手段或者行政的手段来对经济加以管理、调节控制，甚至是干涉。之后再用法律的形式加以

确定，最终也就形成了国家对经济的三种手段。

在西汉初年，由于国家刚刚从战乱中成立，生产凋敝，经济落后，国家的首要任务是恢复

和发展生产，而不是与商人争夺盐铁之利。所以，便“弛山泽之禁”，不与民争利，采取一种自

由放任的态度，这体现了汉初休养生息的政策，也极大地推动了西汉商品经济的发展。至汉武

帝时期，商品经济有了很大的发展，较为繁荣，富商大贾的力量也有所壮大，带来了严重的社

会问题，危及到封建国家的统治。加之此时，汉武帝对外发动战争对内大兴土木，国家的财政

陷入入不敷出的困境。而此时，商人们却拥有巨额财富，过着骄奢淫逸的生活。在《汉书·食

货志》中记载了武帝时期：“费以亿计，县官大空。而富商大贾或滞财役贫，转毂百数，废居

居邑，封君皆氐首仰给焉。冶铸煮盐，财或累万金，而不佐公家之急，黎民重困。”这些富商

大贾们主要是靠经营盐铁等此类商品的生产和销售获得巨额利润。

盐铁这类商品为什么能成为专卖商品呢？就拿盐为例。盐是人们日常生活中得必需品，它

属于资源的一种，是一种消耗品。由于盐的生产受自然条件的影响较大，只有少数地区（如沿

海或者有湖盐、井盐资源的地区）能够生产，所以很容易被垄断控制。这样，盐作为商品的利

润空间就是很大。如同国家的命脉，关系到国家和民生。如果控制在少数富商手中，其便控制

了资源和供应，便可操纵价格，扰乱市场。一来影响社会稳定，二则影响国家财政收入。商人

势力的壮大，也影响国家统治。由此，国家便以盐铁这类的商品的垄断生产和经营为手段，以

商人作为主要的争利对象。

对于禁榷制度的意义来说，最直接最明显的作用就是增加了国家的财政收入，解决了政府

的财政困难，在一定程度上巩固了国家的统治。我们可以从历代王朝的专卖来看，汉武帝时

期，正是由于盐铁专卖的实施，缓解了财政危机，“是以县官用饶足，民不困乏，本末并利，

上下俱足”。同时也给汉武帝出征匈奴提供了充足的财政保障。到了唐代，自第五琦榷盐后，

盐利不断增加。“大历末，通计一岁征赋所入，总一千三百万贯，而盐利且过半。”食盐专卖的

收入几乎占到了这个朝代财政收入的一半，可见正是食盐专卖制度的实施才得以支撑起大唐帝

国的辉煌盛世。直至宋代专卖收入与两税收入并驾齐驱，构成宋朝财政的两大支柱。一直到元

明清时期，专卖的收入仍然是财政收入的重要组成部分。

同时，禁榷制度也带来了一些消极的影响。国家同商人争利，自然会采取经济的，法律

的，行政的各种手段。将专卖权利控制的政府手中，便会利用强权干涉，禁止其他私营。当国

家的调控超过了一