《金蝶云星空预算模块培训》课件.ppt

金蝶云星空预算模块培训

课程大纲模块特点预算管理流程预算编制

模块特点1功能全面，涵盖预算编制、审批、执行、监控、分析等环节。操作简便，界面友好，易于上手。3灵活可定制，满足不同企业的个性化需求。

预算管理流程1预算编制2预算审批3预算执行4预算监控5预算分析

预算编制单位预算编制项目预算编制资金计划编制

单位预算编制成本预算根据生产经营计划和成本控制目标，制定成本预算，包括直接材料成本、直接人工成本、制造费用等。销售预算根据市场预测、销售计划和价格策略，制定销售预算，包括销售收入、销售成本、销售费用等。管理费用预算根据公司管理需求和费用控制目标，制定管理费用预算，包括工资、福利、差旅费、办公费等。

项目预算编制项目立项根据公司战略目标和项目需求，确定项目立项，并进行可行性分析。项目预算编制根据项目计划、资源需求和成本估算，编制项目预算，包括人力成本、材料成本、设备成本等。项目预算审批将项目预算提交审批，经过相关部门的审批流程，确认项目预算。

资金计划编制预测资金需求根据生产经营计划、销售预算和项目预算，预测未来一段时间内的资金需求，包括生产资金、销售资金、投资资金等。筹集资金根据资金需求，制定资金筹集计划，通过银行贷款、股权融资、债券融资等方式筹集资金。资金分配根据资金筹集情况和资金需求，制定资金分配计划，将资金分配到各个项目、部门和活动。

预算审批1个人审批2部门审批3公司审批

预算执行成本控制根据成本预算，严格控制各项成本支出，包括材料采购、生产过程控制、费用控制等。销售管理根据销售预算，进行市场营销活动，完成销售目标，包括市场调研、客户关系管理、销售渠道管理等。资金管理根据资金计划，管理现金流，确保资金安全，并有效利用资金，包括资金筹措、资金调拨、资金使用、资金结算等。

预算调整1申请预算调整当实际情况发生变化，如市场变化、生产计划调整、项目进度变更等，需要进行预算调整时，需提交预算调整申请。2审批预算调整预算调整申请需经过审批流程，相关部门进行审核评估，并最终审批预算调整。3执行预算调整根据审批后的预算调整，更新预算数据，并进行调整后的预算执行。

预算监控实际支出预算支出

偏差分析项目A100008000-2000-20%项目B1500018000300020%

预算分析成本分析对成本预算与实际支出进行对比分析，找出成本控制的重点和改进方向。销售分析对销售预算与实际销售情况进行对比分析，评估销售策略的有效性，并找出市场机会和风险。资金分析对资金计划与实际资金运用情况进行对比分析，评估资金管理的效率，并找出资金优化方向。

全面预算管理战略目标预算管理要与企业战略目标相一致，确保预算目标能够有效支持企业发展。1计划性预算管理要以计划为基础，根据计划目标进行预算编制和执行，确保预算能够有效指导企业经营活动。2科学性预算管理要科学合理，采用科学的方法和指标，确保预算数据真实可靠，并能够反映企业实际情况。3控制性预算管理要加强控制，通过预算监控和偏差分析，及时发现问题，并采取措施进行调整和改进。4激励性预算管理要与激励机制相结合，将预算目标与员工绩效考核挂钩，调动员工的积极性。5

个人培养计划1学习预算模块基础知识通过观看视频、阅读教材、参加线上课程等方式，掌握预算模块的基本功能和操作方法。2参与预算编制实践根据公司要求，参与部门预算编制工作，熟悉预算编制流程，并学习如何进行预算测算和数据分析。3参与预算审批和执行根据公司流程，参与预算审批工作，并学习如何进行预算控制和预算执行，确保预算目标的实现。4学习预算分析技巧通过学习预算分析工具和方法，学会对预算数据进行分析，找出预算执行中存在的问题，并提出改进建议。

个人预算编制收入预算根据个人收入来源，制定收入预算，包括工资、奖金、投资收益等。支出预算根据个人消费需求，制定支出预算，包括生活支出、娱乐支出、教育支出等。储蓄预算根据个人理财目标，制定储蓄预算，包括房屋储蓄、教育储蓄、养老储蓄等。

部门预算编制收集部门数据收集部门各项业务数据，包括销售额、成本、费用、人员数量等，作为预算编制的基础。编制部门预算根据公司下达的预算指标和部门数据，编制部门预算，包括成本预算、销售预算、管理费用预算等。部门预算审批将部门预算提交审批，经过部门主管和公司领导的审批流程，确认部门预算。

公司预算编制制定预算目标1收集部门预算2汇总公司预算3预算审批4

现金流管理资金筹措资金调拨资金使用资金结算

资金筹措银行贷款通过银行贷款获得资金，需要提供相关资料，并按照银行要求办理相关手续。股权融资通过出售股权获得资金，需要进行公司估值，并与投资机构进行洽谈，签署投资协议。

资金调拨资金申请需要资金的部门或项目需提交资金申请，说明资金用途和金额。资金审批资金申请需要经过审批流程，相关部门进行审核评估，并最终审