“以数治税”下土地增值税清算应对与税务合规策略.pptx

南京主讲人牛老师时间3月15-16日PowerPointDesign------------------“以数治税”下土地增值税清算应对与税务合规策略联系电博

01.一、课程背景与政策环境二、课程亮点与实战价值02.三、主讲专家与专业背景03.四、课程大纲与核心内容04.目录Catalogue五、培训对象与资料05.

一、课程背景与政策环境PowerPointDesign------------------Part01

税收数字化转型的推进2025年全国税务工作会议强调，深入实施数字化转型条件下的税费征管“强基工程”，一体推进依法治税、以数治税、从严治税，强化税收在国家治理中的保障作用，这标志着税收征管进入全新阶段。

房地产业作为国民经济支柱产业，其税费贡献几乎占到地方财政收入的一半，但受经济形势影响，消费者投资信心不足、开发产品销售困难，行业步履维艰，土地增值税的复杂性使得企业税务负担加重，企业亟待寻找应对之策。政策变化与清算形势趋严2024年多项重大政策出台，如法释〔2024〕4号文件让企业通过签订“阴阳合同”或虚开发票方式的虚增成本的风险骤增，税务总局统一部署取消了中介结构审核开发项目收入与成本的资格，财政部、税务总局、住房城乡建设部联合发布2024年第16号公告，部分城市随即“取消普通住宅和非普通住宅标准”，这些变化使土增税清算形势趋严。

南京某税务局送达建税撤〔2023〕8号税务事项决定书，撤销三年前的核定清算通知书；深圳某稽查局送达深税二稽罚〔2024〕13号行政处罚决定书，企业因拒不申报土增税被认定为偷税，这些案例凸显了税务监管的严格性与合规的重要性。企业应对策略与合规路径降低土地增值税有规律可循，在总成本确定的前提下，企业提前进行合理规划，包括合理规划清算单位、合理安排清算时点、选择正确的成本分摊方法、积极妥善处理地下建筑和尾盘，完全可以合法降低土增税。

本次课程主讲老师牛老师长期从事房地产税务筹划，有丰富的清算经验，熟悉土增税政策、深谙土增税清算和税务清算审核规则，将助力企业轻松应对房地产项目的清算收官。（一）税收数字化转型与行业困境

二、课程亮点与实战价值PowerPointDesign------------------Part02

课程将全面讲解土地增值税清算流程，从项目立项、开发、销售到清算申报，详细剖析每个环节的关键要点和操作步骤，让学员掌握清算的全貌，避免因流程不熟悉而出现税务风险。

通过系统梳理，学员可以清晰了解清算流程中的时间节点、资料准备、申报要求等细节，确保清算工作有条不紊地进行，提高工作效率，减少因流程失误导致的税务问题。系统梳理清算流程现场剖析清算中的焦点争议，如收入确认时点、成本分摊方法、特殊业务处理等，提供切实可行的解决方案，帮助学员在实际工作中应对复杂的税务问题。

通过案例分析和专家讲解，学员可以深入了解税企分歧的常见点和解决思路，学会如何在合法合规的前提下维护企业的利益，避免因争议问题导致的税务稽查和处罚。解决焦点争议问题讲师分享多年实战经验，传授实用的筹划思路和方法，如如何在项目前期进行税务规划、如何选择最优的成本分摊方案、如何处理特殊业务的税务问题等。

深入剖析真实成功的筹划案例，帮助学员理解理论与实践的结合，将抽象的税务知识转化为实际操作能力，提升学员解决实际问题的能力和信心。实战经验与案例剖析（二）系统梳理与焦点问题解决

三、主讲专家与专业背景PowerPointDesign------------------Part03

牛老师是知名房地产财税实战专家，清华大学总裁班客座教授，拥有16年的房地产税务咨询经验，擅长房地产全程税收筹划、土增税清算筹划等，已为140多家房地产企业260多个项目提供税务咨询服务，业态涵盖住宅、商业、城市综合体、旧城改造/城市更新、特色小镇等。

牛老师在房地产税务领域积累了丰富的实战经验，熟悉各类房地产项目的税务处理特点和风险点，能够针对不同项目提供个性化的税务筹划方案，帮助企业降低税务成本，提高税务合规性。丰富的实战经验牛老师著有《土地增值税实战与案例精解》《房地产全流程税收筹划与风险应对》等多部房地产财税著作，其课程贴合实务、实战性强、信息量大、案例丰富，深受客户和学员一致好评。

牛老师的课程内容涵盖了房地产开发全流程的税务筹划与风险应对，包括土地获取、项目开发、销售、清算等各个环节，能够满足不同层次学员的学习需求，帮助学员全面提升房地产税务专业知识和实践能力。专业著作与课程体系（三）牛老师的专业背景与实战经验

四、课程大纲与核心内容Powe