湖南瀚影商务服务有限公司销售费用预算管理流程优化设计.pdf

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1.湖南瀚影商务服务有限公司简介1

2.湖南瀚影商务服务有限公司销售预算管理现状1

3.湖南瀚影商务服务有限公司销售预算管理中存在的问题2

3.1销售预算缺乏战略目标指引2

3.2预算编制过程效率较低3

3.3销售预算立项控制不严格4

3.4预算控制的考核力度小，考核指标不合理5

4.湖南瀚影商务服务有限公司销售预算管理的优化方案6

4.1明确长期预算战略目标6

4.2采用灵活变通的预算方法7

4.3加强立项控制8

4.4业绩考评工作中纳入预算考评10

5.总结11

参考资料12

湖南商务职业技术学院毕业设计

湖南瀚影商务服务有限公司销售费用预算管理流程

优化设计

1湖南瀚影商务服务有限公司简介

湖南瀚影商务服务有限公司成立于2023年08月24日，注册地位于湖南省

长沙市开福区清水塘街道芙蓉中路一段319号绿地中心T2栋1103，法定代表

人为巫俊武。经营范围包括一般项目:社会经济咨询服务;接受金融机构委托从事

信息技术和流程外包服务等。

2湖南瀚影商务服务有限公司销售预算管理现状

湖南瀚影商务服务有限公司是一家成立于2023年8月的小微企业，位于湖

南省长沙市开福区。由于公司成立时间较短，公司各项制度仍在完善当中。在

销售费用预算管理方面做得不是很规范。作为一家新成立的公司，缺乏历史数

据，难以准确预测市场反馈，这会影响到销售预算的准确性和实际效果。公司

每年年初制定预算，预算缺乏灵活性。且公司预算以人工制定为主，没有采用

一些现代工具和方法，比如云计算、大数据等等。公司团队还没有认识到预算

管理的重要性，对预算管理不是很重视。

3湖南瀚影商务服务有限公司销售预算管理中存在的问题

3.1销售预算缺乏战略目标指引

湖南瀚影商务服务有限公司销售预算缺乏战略目标指引，销售活动和资源

分配没有与公司的整体战略紧密相连。这种情况导致一系列问题，首先是资源

浪费，没有明确目标的销售预算可能导致资源在不重要或不产生收益的领域被

浪费。第二，经营方向缺失，销售团队可能不清楚公司的长期发展方向和优先

事项，这会影响他们的工作焦点和效率。第三，业绩波动，由于缺乏战略指引，

销售业绩可能会不稳定，难以实现持续增长。由于预算目标缺乏公司无法有效

地识别和利用市场机会，因为销售预算没有针对潜在的高增长领域进行优化。

最后由于湖南瀚影商务服务有限公司缺乏战略目标导致决策困难。在没有战略

目标的情况下，做出关于销售预算的决策可能变得更加困难和主观。

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3.2预算编制过程效率较低

湖南瀚影商务服务有限公司预算编制过程效率较低，这主要是因为以下原

因导致的。第一，是数据获取困难，由于湖南瀚影商务服务有限公司是新成立

的公司，没有公司内部的原始数据，可参考往期情况有限。另外，中小企业也

很难收集到市场数据。第二，缺乏自动化工具：没有使用预算管理软件或自动

化工具可能导致手动处理大量数据，效率低下。第三，培训不足：员工对预算

编制流程不熟悉或缺乏必要的财务知识也会影响效率。

3.3销售预算意识不足

湖南瀚影商务服务有限公司虽然知道全面预算的好处，但是认为预算跟公

司长远的发展关系不大，未针对公司发展战略细化到年度经营目标。湖南瀚影

商务服务有限公司各个部门对预算工作都是应付的态度，觉得这是财务部门的

工作，与本部门关系不大。在销售费用这一部分，销售部门也没有引起重视，

认为自己只要做好销售工作就好，对销售费用没有适当的控制，缺钱了就找财

务部门申请资金。公司领导也没有对销售费用预算管理重视，这部分工作都是

交给财务部门负责，对预算报告审核不严格。销售预算立项控制不严格，这将

导致许多问题，包括资源浪费、财务风险增加以及战略目标无法有效实现。

3.4预算控制的考核