中国水利水电第八工程局有限公司二级单位费用报销流程规范征求意见稿.docVIP

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附件1：

中国水利水电第八工程局有限公司

二级单位费用报销流程规范（征求意见稿）

一、岗级调整流程：

流程描述：

本流程用于修改员工在系统中的岗位级别，以便系统及时调整员工电话费的报销限额及差旅费的补助标准。

节点说明：

岗级变动的员工：公司下发文件进行岗级调整的员工，在系统内发起岗级调整流程。

部门负责人：部门负责人审核该员工是否已进行岗级调整。

人力资源部：本单位人力资源部门对该员工的岗级调整真实性进行复核。

二、通讯费报销流程：

流程描述：

本流程用于员工通讯费用的网上报销。报销人员在系统内发起流程，由本单位的通讯费审核人员进行审核。费控系统根据每个人的岗位级别及设定的通讯费标准，自动计算通讯费限额，按照年度刚性，月度弹性的方式进行控制；

对于去国外项目临时出差，通讯费超标的情况，应在系统里的国际差旅费报销单里的其他费用里填报。

审核节点说明：

提单人：需要报销通讯费的员工，或者他人授权委托进行通讯费报销的员工。

通讯费审核人员：对提单人身份的真实性进行审核，以确认是否本单位员工,以及是否符合相关报销规定。

核算会计：检验票据的真实性及数据的一致性，并进行会计凭证制单。

三、日常费用报销流程：

流程描述：

本流程用于员工日常产生的网络费、办公用品、日常维修费、其他办公费、邮寄费、制作费、资料费、文印费、报刊订阅费、电脑耗材、标书费、市内交通费、上下班交通费、会议费、咨询费、劳务费等费用的报销。

其中上下班交通费可由部门统一填报，或个人填报并通过附件上传报销人员名单，此费用每月报销一次。

办公用品、电脑耗材、日常维修费、邮寄费、制作费、资料费、文印费、报刊订阅费、标书费等需要填写“验收人”，如果未填写可能会被财务退回。

审核节点说明：

提单人：申请费用报销的员工或者负责费用报销的人员(上下班交通费)。

部门负责人：对提单人提交的标书费、咨询费、劳务费等费用事项的真实性进行审核。

核算室计1：对填报科目、票据的真实性及数据的一致性进行检验。

分管领导：对提单人提交的标书费、咨询费、劳务费等费用事项的真实性进行审批。

验收人：对提单人购置的办公用品、电脑耗材等进行验收。

综合办负责人：对提单人的报销事项的真实性进行审核。

交通费审核：负责审核提交的上下班交通费是否超出标准报销金额,及报销人员的真实性。

总会计师：负责资金流的审批。

总经理：负责对日常费用的事项及金额进行终审。

核算室会2：负责会计凭证制单。

四、国际机票报销流程：

流程描述：

本流程为国际机票报销流程，适用于不含补助的单独报销的国际机票的报销。

审核节点说明：

机票审核人员：根据出差人员填报的已审批的出差申请单及实际的机票，定期填单发起报销流程。

部门负责人：负责对国际机票报销单事项的真实性进行初审。

分管领导：负责对国际机票报销单事项的真实性进行复审。

总会计师：负责资金流的审批。

总经理：负责对国际机票报销单事项及金额进行终审。

核算会计：对票据的真实性及数据的一致性进行检验，并进行会计凭证制单。

五、费用报销流程

流程描述：

本流程适用于业务招待费用的报销。

审核节点说明：

提单人：负责填写费用报销单据。

部门负责人：负责业务招待费用事项和金额的初审。

核算会计1：负责检验填报科目的正确性、票据的真实性及数据的一致性。

分管领导：负责业务招待费用事项和金额的复审。

综合办负责人：负责审核业务招待事项是否提前申请，费用是否超出预算。

总会计师：负责资金流的审批。

总经理：负责对业务招待费用的事项和金额进行终审。

核算会计2：负责会计凭证制单。

六、国内、国际差旅费报销流程

流程描述：

本流程为国内、国际差旅费报销流程。

审核节点说明：

提单人：费用报销人员或费用报销代办人员。

部门负责人：负责对差旅费用的事项和金额进行初审。

核算会计1：负责检验填报科目的正确性、票据的真实性及数据的一致性。

人力资源部：对出差事项为工作调动或探亲事项的真实性进行审核。

分管领导：负责对出差事项和金额的进行复审。

核算会计2：负责会计凭证制单。

总会计师：负责资金流的审批。

总经理：负责对差旅费用的事项和金额进行终审。

七、体检费报销流程

流程描述：

本流程为体检费报销流程。一般由体检负责部门收集体检发票，按照不超过文件规定限额的金额填报。

审核节点说明：

提单人：负责收集部门员工的体检发票，并在费控系统内填写单据。

体检负责部门：负责审核登记。

总会计师：负责资金流的审批。

核算会计：负责检验填报科目的正确性、票据的真实性及数据的一致性，负责会计凭证制单。

八、固定资产采购报销流程

流程描述：

本流程是二级单位在完成采购流程后的报账流程。

审核节点说明：

提单人：负责填单及上传合同扫描件附件。

验收人：负责对采购的固定资产进行验收。

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