授权管理办法.docx

?一、总则

（一）目的

为规范公司授权行为，明确授权范围、程序和责任，保障公司和各授权主体的合法权益，提高公司运营效率，特制定本办法。

（二）适用范围

本办法适用于公司总部及所属各部门、分公司、子公司等各级机构及其工作人员在经营管理活动中涉及的授权事项。

（三）基本原则

1.合法合规原则：授权行为必须符合国家法律法规、公司章程及相关政策规定。

2.明确清晰原则：授权事项、范围、期限、权限等应明确具体，避免模糊不清。

3.风险可控原则：充分评估授权可能带来的风险，采取有效措施进行防控，确保公司整体风险处于可控状态。

4.监督制衡原则：建立健全授权监督机制，对授权执行情况进行全程监督，防止权力滥用。

二、授权的分类及定义

（一）按授权性质分类

1.常规授权：指公司在日常经营管理活动中，对各部门、岗位及人员普遍适用的、经常发生的业务事项所给予的授权。此类授权具有相对固定性和重复性，一般在公司章程、基本管理制度或相关业务流程中予以明确规定。

2.特别授权：指公司在特定情况下，对超出常规授权范围的重大事项、特定业务或临时性任务所给予的一次性授权。特别授权通常针对具体事项或项目，经公司管理层特别研究决定后实施。

（二）按授权内容分类

1.业务授权：涉及公司各类主营业务活动的授权，如采购业务授权、销售业务授权、投资业务授权、财务管理授权等。

2.管理授权：涵盖公司内部行政管理、人力资源管理、风险管理等方面的授权，如人事任免权、行政事务审批权、风险管理策略制定权等。

三、授权体系架构

（一）公司层面授权

1.股东大会授权：股东大会作为公司的最高权力机构，根据法律法规和公司章程规定，将部分权力授予董事会行使，如决定公司经营方针和投资计划、选举和更换董事等。

2.董事会授权：董事会在股东大会授权范围内，对公司经营管理中的重大事项进行决策，并将部分具体业务执行和管理权限授予公司管理层，如制定公司年度预算方案、决定公司内部管理机构设置等。

（二）管理层级授权

1.总经理授权：总经理根据董事会授权，对公司日常经营管理工作全面负责，并向下属各部门、分公司、子公司负责人进行授权，明确其职责和权限范围，确保公司各项业务有序开展。

2.部门负责人授权：各部门负责人在总经理授权范围内，根据本部门工作需要，对部门内员工进行业务工作授权，明确工作任务、审批权限等，以保障部门工作的高效运行。

（三）岗位授权

1.根据不同岗位的职责和工作性质，对岗位人员进行相应的权限授权，如财务人员的资金审批权、销售人员的客户合同签订权等。

2.岗位授权应遵循不相容职务分离原则，确保相互制约和监督，防止舞弊行为发生。

四、授权的程序

（一）常规授权程序

1.制度制定：公司各职能部门根据业务性质和管理要求，梳理本部门负责的常规业务事项，制定相应的授权管理制度或流程，明确授权对象、范围、条件、程序及权限等内容。

2.审核发布：授权管理制度或流程初稿形成后，提交公司法规部门进行合规性审核，经审核通过后报公司管理层审批发布。

3.培训宣贯：将发布的授权管理制度或流程组织相关人员进行培训，确保各级人员熟悉授权要求和操作规范。

4.备案执行：各部门将执行的常规授权情况定期向公司授权管理部门备案，以便进行监督检查。

（二）特别授权程序

1.申请：业务部门或相关责任人根据工作需要，针对超出常规授权范围的特别事项，填写《特别授权申请表》，详细说明授权事项的背景、内容、预期目标、风险评估及应对措施等。

2.审核：申请表提交后，依次经过部门负责人、分管领导、法规部门、财务部门、风险管理部门等相关部门进行审核，重点审查授权事项的必要性、合规性、风险可控性及对公司财务状况和经营业绩的影响等。

3.审批：经各部门审核通过后，提交公司总经理办公会或董事会进行审批。总经理办公会或董事会根据审核意见及公司整体战略和利益，做出是否给予特别授权的决定。

4.授权发布：审批通过后，由公司授权管理部门以书面形式下达《特别授权书》，明确授权事项、权限范围、期限、责任要求等内容，并将授权书送达被授权人及相关部门。

5.跟踪监督：在特别授权执行过程中，授权管理部门负责对授权事项的进展情况进行跟踪监督，及时掌握执行动态，发现问题及时督促整改。

五、授权的范围与权限

（一）业务授权范围与权限

1.采购业务

-采购人员在规定的采购预算和审批额度内，有权选择合格的供应商，签订采购合同，但对于重大采购项目或金额超过一定限额的采