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企业纳税筹划与申报作业指导书

TOC\o1-2\h\u17310第一章纳税筹划概述 3

317621.1纳税筹划的定义与意义 3

14681.1.1纳税筹划的定义 3

151371.1.2纳税筹划的意义 3

85661.2纳税筹划的原则与目标 3

86651.2.1纳税筹划的原则 3

291151.2.2纳税筹划的目标 4

3424第二章企业纳税筹划的基本方法 4

238772.1企业所得税筹划 4

304742.2增值税筹划 5

306052.3个人所得税筹划 5

3582第三章企业税收优惠政策分析 6

159793.1税收优惠政策的类型 6

242813.2税收优惠政策的适用条件 6

4183.3税收优惠政策的选择与应用 7

384第四章企业成本费用管理 7

112434.1成本费用的分类与核算 7

180574.2成本费用的合理分摊 8

85114.3成本费用控制与筹划 8

26848第五章企业投资决策与纳税筹划 9

175085.1投资项目的税收分析 9

116635.2投资项目的税收筹划 9

15605.3投资决策与税收优惠政策的结合 10

27349第六章企业重组并购与纳税筹划 10

128686.1企业重组并购的税收影响 10

309646.1.1税收影响概述 10

51526.1.2增值税影响 10

251736.1.3企业所得税影响 10

41526.1.4个人所得税影响 11

56276.1.5土地增值税影响 11

29766.2企业重组并购的税收筹划 11

139126.2.1税收筹划原则 11

291596.2.2税收筹划方法 11

122926.3企业重组并购与税收优惠政策的运用 11

305986.3.1税收优惠政策概述 11

242886.3.2增值税优惠政策运用 11

258236.3.3企业所得税优惠政策运用 12

321766.3.4个人所得税优惠政策运用 12

220166.3.5税收筹划与税收优惠政策的结合 12

15158第七章企业税收风险与防范 12

322077.1企业税收风险的类型 12

269507.1.1法律法规风险 12

121067.1.2税收政策风险 12

75427.1.3税务管理风险 12

179127.1.4税收筹划风险 12

62297.2企业税收风险的防范措施 13

37817.2.1建立健全税收法律法规体系 13

121097.2.2加强税收政策研究 13

73907.2.3完善内部税务管理 13

57877.2.4加强税收筹划指导 13

46807.3企业税收风险的应对策略 13

51227.3.1强化法律法规意识 13

251557.3.2建立税收风险预警机制 13

102787.3.3加强税收筹划与税务申报的衔接 13

9547.3.4提高税务人员素质 13

27571第八章企业税收筹划案例分析 14

318298.1企业所得税筹划案例分析 14

17218.2增值税筹划案例分析 14

125138.3个人所得税筹划案例分析 15

7138第九章企业纳税申报流程与要求 15

36239.1纳税申报的基本程序 15

36979.1.1确定纳税期限 15

300699.1.2准备纳税申报资料 15

3049.1.3填写纳税申报表 15

292789.1.4提交纳税申报表 15

75929.1.5缴纳税款 16

111299.1.6领取纳税申报回执 16

282639.2纳税申报表的填写 16

200139.2.1纳税申报表的选择 16

112909.2.2纳税申报表的基本内容 16

301559.2.3纳税申报表的填写要求 16

73589.3纳税申报的注意事项 16

206119.3.1了解税收政策 16

238789.3.2合规性检查 16

63939.3.3申报时间节点 16

290179.3.4申报方式选择 17

290589.3.5税务机关沟通 17

46329.3.6申报资料保存 17

22102第十章企业纳税筹划与申