xxxx有限公司全面风险管理办法.docx

?第一章总则

第一条目的

为有效防范、控制和化解公司经营管理中的各类风险，确保公司稳健运营，实现公司战略目标，根据国家有关法律法规及监管要求，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条适用范围

本办法适用于[公司名称]有限公司及其所属各部门、子公司、分公司（以下统称各单位）。

第三条风险管理原则

1.全面性原则：风险管理覆盖公司各项业务、各个部门和各个岗位，贯穿决策、执行和监督全过程。

2.重要性原则：在全面风险管理的基础上，关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。

3.制衡性原则：通过建立健全各项风险管理规章制度，确保风险管理体系中各部门、各岗位之间相互制约、相互监督。

4.适应性原则：风险管理应与公司经营规模、业务范围、风险状况及所处的内外部环境相适应，并根据公司发展不断完善。

5.成本效益原则：风险管理应权衡实施成本与预期效益，合理确定风险管理策略，有效配置资源。

第二章风险管理组织体系

第四条风险管理委员会

公司设立风险管理委员会，作为公司风险管理的决策机构。风险管理委员会由公司高级管理人员及相关部门负责人组成，主任由公司董事长担任。

风险管理委员会的主要职责包括：

1.审议公司风险管理战略、政策和制度；

2.审议重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制，以及重大决策的风险评估报告；

3.审议风险管理组织机构设置及其职责方案；

4.审议重大风险解决方案；

5.审议风险管理监督评价审计报告；

6.其他有关风险管理的重大事项。

第五条风险管理职能部门

公司设立风险管理职能部门，作为风险管理委员会的日常办事机构，负责组织、协调、监督和指导公司全面风险管理工作。风险管理职能部门设在[具体部门]。

风险管理职能部门的主要职责包括：

1.研究提出全面风险管理工作报告；

2.研究提出跨部门重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；

3.研究提出跨部门的重大决策风险评估报告；

4.研究提出风险管理策略和跨部门的重大风险管理解决方案，并负责该方案的组织实施和对该风险的日常监控；

5.负责对全面风险管理有效性的评估，研究提出全面风险管理的改进方案；

6.负责组织建立风险管理信息系统；

7.负责组织协调内部审计、外部审计和风险管理评价工作；

8.负责组织开展风险管理培训和宣传工作；

9.负责风险管理其他有关工作。

第六条各单位风险管理职责

各单位负责人是本单位风险管理的第一责任人，对本单位风险管理工作全面负责。各单位应设立风险管理岗位或指定专人负责本单位的风险管理工作，具体职责如下：

1.贯彻执行公司风险管理战略、政策和制度；

2.识别、评估本单位面临的各类风险，并及时向风险管理职能部门报告；

3.制定本单位风险应对措施，并组织实施；

4.配合风险管理职能部门开展风险管理相关工作，包括风险信息收集、风险评估、风险监控等；

5.定期向风险管理职能部门报送本单位风险管理工作情况报告。

第七条内部审计部门

内部审计部门负责对公司及各单位风险管理工作进行监督评价，检查风险管理机制的有效性、风险应对措施的执行情况等，并提出改进建议。

第三章风险识别与评估

第八条风险识别

1.各单位应定期组织开展风险识别工作，采用适当的方法和工具，对本单位面临的内外部风险进行全面、系统的识别。

2.风险识别应涵盖公司战略、市场、财务、运营、法律等各个领域，包括但不限于以下方面：

-战略风险：如战略目标不明确、战略规划不合理、行业竞争加剧等；

-市场风险：如市场需求变化、市场价格波动、竞争对手策略调整等；

-财务风险：如资金短缺、债务风险、汇率风险、利率风险等；

-运营风险：如生产运营流程不畅、产品质量问题、供应链中断、信息系统故障等；

-法律风险：如法律法规变化、合同纠纷、知识产权侵权、违规处罚等。

第九条风险评估

1.在风险识别的基础上，各单位应采用定性与定量相结合的方法，对识别出的风险进行评估，确定风险发生的可能性和影响程度。

2.风险评估方法可包括但不限于：风险矩阵、打分法、层次分析法、情景分析法等。

3.根据风险评估结果，对风险进行分类分级管理。风险分类可按照风险的性质和影响领域进行划分，如战略风险、市场风险、财务风险、运营风险、法律风险等；风险分级可根据风险发生的可能性和影响程度分为重